Stała renta jest umową między inwestorem lub ankietującym a firmą ubezpieczeniową. Inwestor wnosi pieniądze do renty w zamian za gwarantowaną stopę procentową na etapie akumulacji renty i przewidywalny strumień dochodów podczas fazy wypłaty.
Kluczowe dania na wynos
- Stałe renty stanowią obietnicę zapłaty gwarantowanej stopy procentowej od wkładów inwestora. Rodzaj stałej renty - odroczonej lub natychmiastowej - decyduje o tym, kiedy zaczną się wypłaty. Inwestycje w rentach rosną bez podatku, dopóki nie zostaną wycofane lub potraktowane jako dochód, zazwyczaj podczas przejścia na emeryturę.
Renty stałe i zmienne
Stałe renty obiecują zapewnić gwarantowaną stopę zwrotu niezależnie od wahań rynku. Natomiast zmienne renty są powiązane z funduszami wspólnego inwestowania i innymi rynkowymi papierami wartościowymi wybranymi przez kupującego i odpowiednio zmieniają się pod względem wartości. Dlatego wielu inwestorów niechętnych do ryzyka wybiera stałe renty. Przy stałej rentie rocznej wolniejszy wzrost to cena zabezpieczenia ustalonej stopy procentowej.
Natychmiastowe a odroczone stałe renty
Dochód ze stałej renty może być natychmiastowy lub odroczony.
Przy natychmiastowej rentie kupujący dokonuje jednorazowej płatności ryczałtowej na rzecz firmy ubezpieczeniowej. Wypłaty rozpoczynają się niemal natychmiast i zwykle trwają do końca życia tej osoby. Renty natychmiastowe są często atrakcyjne dla emerytów lub przyszłych emerytów, którzy martwią się o potencjalne zmniejszenie zasobów. Natychmiastowa renta jest również opcją dla kogoś, kto otrzymał dużą jednorazową gratkę, taką jak spadek lub zyski ze sprzedaży firmy, i chce przekształcić ją w strumień dochodów.
Natomiast odroczona renta zacznie wypłatę w pewnym momencie w przyszłości wybranym przez kupującego. W przypadku odroczonej renty rocznej annuitant albo wnosi ryczałt, wnosi szereg składek w miarę upływu czasu, albo dokonuje pewnej kombinacji tych dwóch. Tego rodzaju renty są przeznaczone dla osób, które są jeszcze kilka lat po przejściu na emeryturę i nie potrzebują od razu dochodów.
Naprawiono wypłaty renty
Gdy inwestor jest gotowy, aby zacząć otrzymywać strumień dochodów z ich renty, powiadamia towarzystwo ubezpieczeniowe. Aktuariusze ubezpieczyciela obliczają następnie kwotę płatności okresowej. Obliczenia te obejmują takie czynniki, jak wartość dolara rachunku, aktualny wiek i oczekiwana długość życia ankietującego, prawdopodobne przyszłe zwroty z majątku konta oraz to, czy renta ma zapewnić dochód małżonkowi po śmierci ankietera.
Zasadniczo, im dłużej ankieter czeka przed wypłatą renty, tym większe będą wypłaty.
Większość ankieterów decyduje się na comiesięczne wypłaty przez resztę życia i życie małżonka poprzez rentę wspólną i rentę rodzinną. Gdy oboje zginą, ubezpieczyciel zazwyczaj całkowicie zaprzestaje wypłat.
Dlatego też, jeśli osoba, która ma rocznicę, żyje przez długi czas, wartość, którą otrzymują z renty, może być wyższa niż za nią zapłacona. Jeśli jednak umrą zbyt wcześnie, mogą zebrać mniej niż wpłacili. Niemniej jednak oba scenariusze osiągają główny punkt sprzedaży renty: dochód do końca życia, bez względu na to, jak długo by to nie było.
Renty mogą również obejmować dodatkowe rezerwy, takie jak gwarantowana liczba lat wypłaty. W przypadku tej opcji, jeśli ankieter i ich małżonek umrą przed upływem gwarantowanego okresu, ubezpieczyciel wypłaci pozostałe środki spadkobiercom pary. Ogólnie rzecz biorąc, im więcej postanowień zostanie uwzględnionych w umowie dożywotniej, tym mniejsze będą miesięczne wypłaty.
Renty mają swoje wady: są droższe niż wiele innych inwestycji emerytalnych, a każda wypłata dokonana w pierwszych latach może podlegać opłatom za rezygnację.
Jak opodatkowane są stałe renty
Większość rent oferuje ulgi podatkowe. Składki można odliczyć od podatku, jeżeli renta jest rentą kwalifikowaną, a dochody z inwestycji rosną wolniej od podatku, dopóki osoba wnosząca odwołanie nie zacznie czerpać z nich dochodów. Podobnie jak w przypadku IRA i innych kont emerytalnych, odroczone zarobki mogą rosnąć i rosnąć szybciej w czasie, niż gdyby pieniądze były na zwykłym koncie podlegającym opodatkowaniu.
Gdy zaczną się wypłaty, ankieter będzie musiał płacić od nich podatki według zwykłych stawek podatku dochodowego - a nie stawek zysków kapitałowych, które są na ogół niższe. Dotyczy to również większości rodzajów kont emerytalnych. Jednak osoba wnosząca odwołanie może znajdować się w niższym przedziale podatkowym, ponieważ wiele osób przechodzi na emeryturę.
Wady do rozważenia
Renty, zarówno stałe, jak i zmienne, mają swoje wady. Ich koszty są na przykład wysokie w porównaniu z kosztami funduszy inwestycyjnych i certyfikatów depozytowych. Renty są często sprzedawane za pośrednictwem agentów, a koszt ich prowizji przechodzi na kupującego. Renty obejmują także znaczne roczne wydatki, często przekraczające 2%. Każdy specjalny jeździec zwykle zwiększa koszty.
Przy wielu odroczonych rentach rocznych ankieter może być zmuszony do uiszczenia opłaty za wykup, jeśli wycofa środki w pierwszych latach umowy (zwykle od sześciu do ośmiu lat lub nawet dłużej). Wcześniejsze wypłaty mogą również podlegać karom podatkowym, zanim osoba wnosząca odwołanie osiągnie wiek 59½ lat. Jednak większość rent ma przepisy, które pozwalają na bezkarne wypłaty od 10% do 15% konta w celach awaryjnych.
Każdy, kto musi wziąć pieniądze z renty przed rozpoczęciem regularnych wypłat, powinien uważnie przeczytać umowę i rozważyć konsultację z kompetentnym doradcą finansowym.
