Co to jest kiting?
Kiting to nieuczciwe wykorzystanie instrumentu finansowego w celu uzyskania dodatkowego kredytu, który nie jest autoryzowany. Kiting obejmuje dwa główne rodzaje oszustw:
- Emisja lub zmiana czeku lub wyciągu bankowego, na które nie ma wystarczających środków. Przedstawienie wartości instrumentu finansowego w celu przedłużenia zobowiązań kredytowych lub zwiększenia dźwigni finansowej.
Kluczowe dania na wynos
- Kiting wiąże się z nielegalnym wykorzystaniem instrumentów finansowych w celu nieuczciwego uzyskania dodatkowego kredytu Firmy „papierów wartościowych” „latawca”, jeśli nie przestrzegają zasad SEC dotyczących pozyskiwania papierów wartościowych w odpowiednim czasie Sprawdź kiting skierowany do banków lub sprzedawców detalicznych poprzez serię złych czeków, czasami wystawianych na wiele kont
Sprawdź Kiting Zaangażowane Banki
Kiting, przeprowadzany w ramach systemu bankowego, zazwyczaj polega na przekazaniu serii czeków w dwóch lub więcej instytucjach bankowych, przy użyciu kont z niewystarczającymi środkami. Opierając się na czasie zmiennym wymaganym do czeku zdeponowanego w jednym banku w celu rozliczenia w innym banku, kiter zazwyczaj wypisuje czek w pierwszym banku na rachunku w drugim banku.
Przed rozliczeniem czeku on lub ona wypłaca środki z drugiego konta bankowego i wpłaca je z powrotem na pierwsze. Proces można następnie powtórzyć w odwrotnej kolejności, czasem wielokrotnie. Wynik netto to seria nieuczciwych wypłat, które polegają na tym, że wyprzedzają nieuczciwą kontrolę, na której są oparte.
Skrócony czas oczekiwania na czeki pomógł zmniejszyć częstość kitingu czekowego z udziałem banków, podobnie jak praktyki polegające na tym, że banki wstrzymują zdeponowane środki i pobierają opłaty za zwrócone czeki.
Kiting detaliczny
Odmiana kitingu czekowego jest znana jako „kiting detaliczny”. Polega to na spieniężeniu złego czeku (numer jeden) u sprzedawcy w celu zakupu przedmiotu. Następnie, zanim rozliczenie zostanie rozliczone, kiter wypisze kolejny czek (numer dwa), który może obejmować (lub całkowicie obejmować) wypłatę gotówki. Chociaż cashback jest obecnie najczęściej kojarzony z kartami debetowymi, niektórzy sprzedawcy detaliczni nadal oferują tę wygodę za pomocą czeków.
Gotówka z czeku numer dwa jest następnie wpłacana na konto, aby umożliwić wyczyszczenie czeku numer jeden. Oszustwo jest następnie powtarzane w celu pokrycia czeku numer dwa i może zostać przedłużone, aby wyprzedzać liczbę zmienną i nieuczciwie uzyskać szereg przedmiotów i wypłat gotówki.
Kiting Z Papierami Wartościowymi
Kiting, który obejmuje wprowadzanie w błąd w papierach wartościowych, zwykle występuje, gdy firmy papierów wartościowych łamią przepisy SEC dotyczące terminowej dostawy transakcji kupna i sprzedaży, które muszą zostać zakończone w ciągu trzydniowego okresu rozliczeniowego. Jeżeli firma nie otrzyma papierów wartościowych w tym terminie, musi wykupić niedobór na otwartym rynku i obciążyć zaległą firmę za wszelkie związane z tym opłaty.
Zalegającą firmę uważa się za praktykę nieuczciwego kitingu, jeśli nie dokona zakupu papierów wartościowych na otwartym rynku i utrzyma krótką pozycję, opóźni dostawę lub bierze udział w transakcjach sprzecznych z prawidłowym rozliczeniem transakcji.
