Co to jest interes konsumentów?
Odsetki konsumenckie to odsetki naliczane od pożyczek osobistych, w tym pożyczek samochodowych i zadłużenia z tytułu kart kredytowych. W przeciwieństwie do odsetek od kredytów hipotecznych i niektórych odsetek naliczanych od kredytów studenckich, odsetki od pożyczek osobistych, kart kredytowych i innych długów stanowią nieobliczalny podatek.
Kluczowe dania na wynos
- Odsetki konsumenckie to odsetki naliczane od pożyczek skoncentrowanych na konsumentach, takich jak kredyty osobiste, kredyty samochodowe i zadłużenie z tytułu kart kredytowych, a także odsetki naliczane od niektórych rodzajów odsetek od deklaracji podatku dochodowego. (HELOC) nie można już odliczyć od podatku.
Zrozumienie interesu konsumentów
Rada Gubernatorów Rezerwy Federalnej śledzi zadłużenie konsumentów jako zadłużenie odnawialne. Dług konsumpcyjny obejmuje długi należne w wyniku zakupu towarów, które są konsumpcyjne i nie są doceniane. Najczęstsze przypadki zadłużenia konsumentów obejmują zadłużenie z tytułu kart kredytowych, pożyczki do wypłaty i inne rodzaje finansowania konsumenckiego. Od czasu wprowadzenia kart kredytowych systematycznie rośnie zadłużenie odnawialne. Rezerwa Federalna stwierdziła, że zadłużenie konsumentów na początku 2018 r. Wynosi ponad 3 bln USD, przy wzroście o 2, 5% w kwietniu. W czasach wyższych stóp procentowych nadmierne zadłużenie konsumentów może ograniczać dalsze wydatki konsumentów.
Ustawa o reformie podatkowej z 1986 r. Rozszerzyła definicję odsetek konsumentów poprzez odwołanie możliwości odliczenia niektórych rodzajów odsetek w deklaracjach podatkowych. Ustawa, która weszła w życie dopiero w 1991 r., Wyeliminowała odliczenia odsetek od zadłużenia z tytułu kart kredytowych i kredytów samochodowych. Pozostawiono nienaruszoną możliwość odliczenia odsetek związanych z własnością domu, szkolnictwem wyższym i inwestycjami biznesowymi.
HELOC jako schronisko podatkowe dla odsetek konsumentów
W przeszłości wielu konsumentów stosowało kredyty mieszkaniowe jako środek do zamiany odsetek od kart kredytowych lub innych rodzajów wydatków na odliczane odsetki od kredytu hipotecznego. Spłacając dług konsumpcyjny kredytem hipotecznym (HELOC), właściciele domów mogli odliczyć część zadłużenia z tytułu kart kredytowych. Jednak ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu z 2017 r. Wyeliminowała tę praktykę do 2026 r. Ustawa ta nakazuje, aby odsetki HELOC podlegały odliczeniu tylko wtedy, gdy dotyczą bezpośrednio zakupu lub budowy domu.
Odsetki odsetek konsumentów przez wieki
Zainteresowanie konsumentów sięga XVIII wieku pne w Babilonie, kiedy kodeks Hammurabiego wprowadził 20% ograniczenie osobistych odsetek od pożyczek. Dowody kredytu konsumenckiego trwają przez starożytną historię aż do średniowiecza, kiedy upadek Cesarstwa Rzymskiego doprowadził do stagnacji gospodarczej, a Kościół katolicki zakazał lichwy, naliczania odsetek. Kapitał i kredyt odegrały istotną rolę w finansowaniu wieku poszukiwań, a król Henryk VIII w Anglii ustalił pierwszą krajową stopę procentową w wysokości 10% w 1545 r.
Kredyt konsumencki rozkwitł w Stanach Zjednoczonych na początku i w połowie XX wieku. Wzrost akcji kredytowej został zainspirowany wczesnymi pożyczkami samochodowymi oferowanymi przez General Motors Acceptance Corporation. Sukces takiego kredytu sponsorowanego przez producenta skłonił inne firmy do udzielenia kredytu nabywcom sprzętu AGD, mebli i elektroniki. Już w 1920 r. Firmy wydały pierwsze karty kredytowe, za pomocą których konsumenci mogli kupować swoje produkty. W 1950 r. Diners 'Club wydał pierwszą uniwersalną kartę kredytową, a następnie American Express w 1958 r. W tym czasie pojawiły się agencje informacji kredytowej, aby zapewnić kredytodawcom historie kredytów konsumenckich.
