Samokierująca IRA to wszechstronne konto, w którym można oszczędzać na emeryturę, ale przez większość czasu nie można go wykorzystać na pożyczkę. W rzeczywistości wytyczne IRS wyjaśniają: „Jeśli właściciel IRA pożyczy od IRA, IRA nie jest już IRA, a wartość całej IRA jest wliczona w dochód właściciela”.
W niektórych okolicznościach możesz skorzystać z samokierującej się IRA (lub dowolnej IRA), aby wziąć równowartość krótkoterminowej pożyczki osobistej. Wymaga to skorzystania z luki w innej regule, znanej jako 60-dniowa zasada najazdu. Należy jednak pamiętać o kilku ograniczeniach.
Kluczowe dania na wynos
- W przeciwieństwie do planów 401 (k), nie można wziąć pożyczki z żadnego rodzaju IRA. Być może będziesz mógł skorzystać z luki w przepisach dotyczących kumulacji, która daje 60 dni na wykorzystanie pieniędzy jako pożyczki krótkoterminowej. Jeśli nie spłacisz ich na czas lub nie wprowadzisz innych ograniczeń, stracisz podatek - faworyzowany status konta i również podlegać sankcjom.
Zrozumienie 60-dniowej luki w regule dotyczącej najazdu
W przeciwieństwie do konta emerytalnego 401 (k), kwalifikowane indywidualne konta emerytalne (IRA), w tym IRA samokierujące, nie pozwalają oszczędzającym na emeryturę zastawić zabezpieczenia konta na osobistej pożyczce.
Istnieje jednak jeden znaczący wyjątek od tego ograniczenia: jeśli potrzebujesz pieniędzy tylko na krótki okres czasu, w szczególności 60 dni lub krócej. Istnieje luka, w której można skorzystać z zasady najazdu, która zwykle ma na celu ułatwienie czasu przeniesienia jednego konta emerytalnego na drugie.
IRS pozwala ci wypłacić pieniądze z IRA, jeśli ponownie umieścisz je na kwalifikowanym koncie emerytalnym w ciągu następnych 60 dni. Może to być ta sama IRA lub nowa.
Na przykład, jeśli potrzebujesz 4000 $, aby pomóc w opłaceniu czesnego dziecka w tym miesiącu, ale nie dostaniesz zapłaty do następnego miesiąca, możesz wypłacić pieniądze z IRA i wykorzystać je jako pożyczkę krótkoterminową i po prostu wymienić po otrzymaniu zapłaty.
Dozwolone jest tylko jedno odnowienie IRA w dowolnym okresie 12 miesięcy, co oznacza, że nie możesz po prostu pożyczyć pieniędzy od IRA po upływie 60 dni.
IRS utrudnił również tę strategię od 2015 r., Więc powróć do tych zasad, jeśli robiłeś to w przeszłości.
Alternatywy dla pożyczek w ramach IRA
Plany emerytalne w miejscu pracy
Możesz również mieć możliwość pożyczenia na poczet sald w planach emerytalnych w miejscu pracy, takich jak 401 (k). Twój plan musi dopuszczać pożyczki (nie wszystkie), a podejmując ryzyko, podejmujesz różne ryzyko. Oprócz naliczania oszczędności musisz płacić podatki (i ewentualnie kary), jeśli nie będziesz w stanie spłacić pożyczki. Zastanów się, co się stanie, jeśli zmienisz pracę przed całkowitą spłatą.
Możliwe może być nawet przeniesienie środków z IRA do twojego 401k, zwiększając ilość pieniędzy, które możesz pożyczyć. Współpracuj z działem HR, planistą finansowym i doradcą podatkowym, aby zrozumieć zalety i wady tej techniki.
Roth IRA
Roth IRA mogą być w stanie zapewnić fundusze, których potrzebujesz za pośrednictwem tej samej luki, ale (ponownie) stracisz grunt na swoich celach emerytalnych. Dzięki Roth możesz być w stanie pobierać swoje składki (ale nie zarobki) bez obciążania podatkiem, ponieważ składki są dokonywane w dolarach po opodatkowaniu. Zapytaj swojego podatnika, czy jest to opcja w twoim przypadku, ponieważ obowiązują liczne zasady.
Niezabezpieczone pożyczki
Aby chronić swoje gniazdo emerytalne i zminimalizować komplikacje podatkowe, lepiej pożyczyć gdzie indziej. Niezabezpieczona pożyczka (w której nie zastawisz niczego jako zabezpieczenia) może być wszystkim, czego potrzebujesz. Pożyczki te są dostępne w serwisach pożyczkowych peer-to-peer, członkach rodziny, bankach i kasach oszczędnościowych.
