Spis treści
- Pieniądze IRA na kredyty studenckie?
- Wcześniejsze wypłaty kary podatkowej
- Korzyści z Roth IRA
- Lepszy sposób
Czy mogę korzystać z pieniędzy IRA na kredyty studenckie?
Szybka odpowiedź brzmi „tak”, ale… Istnieje kilka ważnych różnic w zależności od tego, jaki masz IRA, ile masz lat oraz, w przypadku Roth IRA, jak długo masz konto.
Dzięki Roth IRA możesz wypłacać swoje składki (ale nie zarobione przez nich pieniądze) w dowolnym momencie bez kary. Musisz jednak poczekać do 59½, aby wypłacić zarobki z tych składek bez kary. Jeśli osiągniesz ten wiek, możesz wypłacić pieniądze bez podatku, o ile masz Roth IRA przez co najmniej pięć lat.
Kluczowe dania na wynos
- Podczas gdy bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe kwalifikują się do bezkarnych wypłat z tradycyjnego konta IRA lub 401 (k), NIE Pożyczki studenckie i odsetki NIE. Wcześniejsze wypłaty (przed 59. rokiem życia) na spłatę pożyczek studenckich będą podlegały 10% karie plus wszelkie należne odroczone podatki dochodowe. Wcześniejsze wycofanie się z Roth IRA może jednak być wolne od kar, tak długo składki, a nie zyski, są dotykane przed osiągnięciem wieku 59½.
Kara podatkowa od wcześniejszych wypłat
Aby zniechęcić do korzystania z oszczędności IRA przed przejściem na emeryturę, IRS nakłada karę podatkową w wysokości 10% na wszelkie wypłaty funduszy podlegających opodatkowaniu, zanim właściciel konta osiągnie wiek 59½ lat. Kara ta ma na celu zniechęcenie tych, którzy mają inne środki do generowania dochodu, więc to ograniczenie nie ma zastosowania, jeśli jesteś całkowicie i trwale niepełnosprawny.
Kara ta stanowi dodatek do wszelkich podatków dochodowych, które możesz być winien od środków wypłacanych z IRA. Jeśli Twoja normalna stawka podatku dochodowego wynosi 22% i pobierasz 10 000 USD ze środków podlegających opodatkowaniu z IRA, aby spłacić pożyczki przed osiągnięciem wieku emerytalnego, efektywna stawka podatkowa dla tego podziału wynosi 32%. Z 10 000 $, które wypłacisz, będziesz winien 3200 $ podatków.
Korzyści z Roth IRA
Ogólnie rzecz biorąc, każde wcześniejsze wycofanie się z tradycyjnego IRA podlega opodatkowaniu i karom, chyba że wpłaciłeś dolary po opodatkowaniu. Jednak nawet jeśli część salda składa się z tych niepodlegających odliczeniu składek, wypłaty z tradycyjnych IRA nie są dokonywane w żadnej określonej kolejności, więc przynajmniej część Twojej wypłaty podlega opodatkowaniu.
Natomiast wypłaty środków z Roth IRA są bardziej prawdopodobne, że będą wolne od podatków i kar, niezależnie od wieku, ponieważ płaciłeś podatek dochodowy od tych dolarów w roku, w którym zostały one zarobione i wniesione do funduszu. Ponieważ składki na konta Roth są zawsze dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, dana osoba może wycofać swoje bezpośrednie składki, kiedy tylko zechce, w dowolnych kwotach i na dowolny cel. Tylko ta część wcześniejszej wypłaty, która pochodzi z zarobków, podlega opodatkowaniu i karom.
Składki na Roth IRA są zawsze rozdzielane przed zarobkami. Dlatego jeśli kwota twoich pożyczek studenckich jest mniejsza lub równa kwocie twoich składek na Roth IRA, możesz wykorzystać te fundusze na spłatę pożyczek bez ponoszenia dodatkowej kary lub płacenia podatku dochodowego, nawet zanim przejdziesz na emeryturę wiek.
Lepszy sposób
Niezależnie od tego, czy masz tradycyjną, czy Roth IRA, istnieje jeden bezkarny sposób wykorzystania oszczędności emerytalnych na opłacenie edukacji. Wypłaty IRA, które są wykorzystywane na wydatki na edukację w kwalifikującej się instytucji, są zwolnione z kary. Chociaż kwota wypłaty nie może przekroczyć całkowitych kosztów edukacji w bieżącym roku, możesz wykorzystać fundusze IRA na pokrycie szerokiego zakresu wydatków. Wydatki kwalifikowane obejmują czesne, książki, pokój i wyżywienie, opłaty, sprzęt i materiały oraz usługi specjalne. (Pamiętaj, że spłata pożyczek studenckich nie stanowi kwalifikowanego kosztu edukacji).
Chociaż zniesiono 10% karę podatkową, nadal jesteś winien podatek dochodowy od każdej podstawy opodatkowania swojej dystrybucji z tradycyjnego IRA. Dystrybucje z Roth IRA, czy to ze składek, czy z zarobków, są w tym przypadku całkowicie wolne od podatków i kar.
Ten wyjątek dotyczy wydatków edukacyjnych dla Ciebie, Twojego małżonka, dzieci lub wnuków. Chociaż może to nie być opłacalną opcją dla studentów w wieku studenckim, którzy nie osiągnęli jeszcze znacznych oszczędności emerytalnych, ci, którzy kontynuują studia wyższe w późniejszym życiu, mogą odnieść znaczne korzyści.
