Nie możesz. Każda kwota wypłacona z konta 401 (k) musi być traktowana jako zwykły dochód za rok, w którym wypłacane są pieniądze.
Wszelkie pieniądze pobrane z planu 401 (k) należy zgłaszać jako zwykły dochód w tym samym roku, w którym dokonano wypłaty.
Wyjątki od zasad
Istnieją wyjątki od zasad wcześniejszego wycofywania się z planów emerytalnych. IRS pozwala im w niektórych bardzo szczególnych przypadkach. Nie stanowi to przerwy w należnym podatku dochodowym. To przerwa w nałożeniu kary.
Na przykład kwalifikujący się do zakupu po raz pierwszy Homebuyers i osoby, które poniosły ogromne koszty medyczne, mogą się kwalifikować, w zależności od rodzaju planu emerytalnego, w którym uczestniczą.
W niektórych przypadkach możesz również być uprawniony do zaciągnięcia pożyczki z własnego konta.
Odpowiedzialność podatkowa i karna
Po dokonaniu wypłaty administrator planu musi potrącać 20% podatków federalnych. Może również obowiązywać potrącenie podatku państwowego.
Następnie możesz pobrać dystrybucję z IRA, co pozwala zrezygnować z potrącenia podatku. Jednak przy składaniu będziesz musiał zapłacić podatki. Możesz skontaktować się z doradcą podatkowym, aby pomóc Ci zdecydować, czy powinieneś mieć potrącone podatki, aby spełnić wszelkie wymagania dotyczące płacenia podatków szacunkowych.
Ostateczna ucieczka
Wycofanie się z planu emerytalnego powinno być ostatecznością, ponieważ nie tylko stracisz część jaja lęgowego, ale także zniszczysz jego zdolność do naliczania zysków na zasadzie odroczenia podatku. Wpływ może być dość znaczny i może opóźnić Twój program emerytalny.
Inna opcja
Możesz porozmawiać z emerytem lub doradcą finansowym o dodatkowe wskazówki finansowe.
Doradca Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Wyczyść widok Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Możesz uzyskać dostęp do swojej kwoty 401 (k), aby sfinansować swoje koszty utrzymania. Musi to jednak być wycofanie. Nie będziesz w stanie zaciągnąć pożyczki, tak jak w przypadku pracownika, ale zamiast tego będziesz musiał spłacić to, co zabierzesz, przed datą zwrotu federalnego zeznania podatkowego w tym roku.
Ile to będzie kosztować, zależy od twojego wieku. Jeśli masz 59½ lub więcej lat, nie będziesz musiał radzić sobie z karą 10% za wcześniejsze wycofanie. Jeśli masz mniej niż 59½ lat, musisz zapłacić karę, chyba że wykorzystasz fundusze na wydatki medyczne, które stanowią ponad 10% dochodu brutto. Wtedy prawdopodobnie będziesz uprawniony do zwolnienia. Możesz także uniknąć kary, stosując zasadę 72 (t): otrzymywanie „zasadniczo równych płatności okresowych” w ciągu najbliższych pięciu lat.
We wszystkich przypadkach Twoje wypłaty będą liczone jako dochód w roku wypłaty i będziesz od nich winien podatek. Pomocne może być wstrzymanie przez depozytariusza 401 (k) odsetek od podatków przy każdej dystrybucji.
