Spis treści
- Normalne rozkłady 401 (k)
- Wykonywanie trudnej wypłaty
- Żądanie pożyczki 401 (k)
- Dolna linia
Wszyscy wiemy, jak najlepiej korzystać z abonamentu 401 (k): Poczekaj, aż przejdziesz na emeryturę, a następnie zacznij przyjmować uporządkowane dystrybucje z konta, aby dalej żyć. Właśnie po to został stworzony ten sponsorowany przez pracodawcę program oszczędnościowy, a poza tym, jeśli nie, IRS zabija cię 10% karą za wcześniejsze wypłaty, plus podatki, od środków, które bierzesz. Ale życie się dzieje. Jeśli naprawdę potrzebujesz przedwcześnie skorzystać z tego konta emerytalnego, istnieje kilka sposobów, aby to zrobić bez ponoszenia kary.
Kluczowe dania na wynos
- Jeśli naprawdę potrzebujesz funduszy, możesz być w stanie wykorzystać swoje 401 (k) funduszy bez kary, nawet jeśli masz mniej niż 59½. Niektóre bezpośrednie i duże wydatki, obejmujące opiekę zdrowotną, podstawowe miejsce zamieszkania i koszty edukacji, kwalifikują się do wypłaty trudnej, która nie wiąże się z karą (choć wiąże się z podatkami dochodowymi). Możesz także być uprawniony do zaciągnięcia pożyczki z kwoty 401 (k), która nie wiąże się z żadną karą ani podatkami, chociaż musisz spłacić pieniądze.
Biorąc normalne rozkłady 401 (k)
Ale najpierw szybki przegląd zasad. IRS nakazuje, abyś mógł wypłacać środki ze swojego konta 401 (k) bez kary tylko po osiągnięciu wieku 59½, trwałej niepełnosprawności lub w inny sposób niezdolności do pracy. W zależności od warunków planu pracodawcy możesz podjąć szereg regularnych wypłat, takich jak miesięczne lub roczne płatności, lub otrzymać z góry zryczałtowaną kwotę.
Po osiągnięciu wieku 72 lat musisz co roku pobierać wymagane minimalne rozkłady (RMD) z 401 (k), stosując formułę IRS opartą na twoim wieku w tym czasie. Jeśli nadal jesteś aktywnie zatrudniony w tym samym miejscu pracy, niektóre plany pozwalają ci odłożyć RMD do roku, w którym faktycznie przejdziesz na emeryturę.
Ogólnie rzecz biorąc, każda dystrybucja, którą bierzesz z 401 (k) przed osiągnięciem
wiek 59½ podlega dodatkowej 10% karze podatkowej oprócz podatku dochodowego, który jesteś winien.
Wykonywanie trudnej wypłaty
Jednak w zależności od warunków Twojego planu możesz być uprawniony do wcześniejszych wypłat z twojego 401 (k) bez ponoszenia kary, o ile spełniasz określone kryteria. Ten rodzaj bezgotówkowej wypłaty nazywa się dystrybucją trudną i wymaga natychmiastowego i dużego obciążenia finansowego, którego w innym przypadku nie byłoby w stanie zapłacić. Uwzględnia się praktyczną konieczność poniesienia kosztów, podobnie jak inne aktywa, takie jak salda na rachunkach oszczędnościowych lub inwestycyjnych oraz polisy ubezpieczenia wartości gotówkowej, a także ewentualna dostępność innych źródeł finansowania.
Co kwalifikuje się jako „trudność”? Z pewnością nie są to wydatki dyskrecjonalne, takie jak zakup nowej łodzi lub znalezienie pracy w nosie. Zamiast tego pomyśl w następujący sposób:
- Niezbędne wydatki medyczne na leczenie i opiekę Koszty zakupu domu na rezydencję Do 12 miesięcy nauki i opłat edukacyjnych Wydatki na zapobieganie wykluczeniu lub eksmisji Koszty pogrzebowe lub pogrzebowe Niektóre wydatki na naprawę strat poszkodowanych w głównym miejscu zamieszkania (takich jak straty spowodowane pożarem, trzęsienia ziemi lub powodzie)
Część dotycząca wydatków na zakup domu to trochę szara strefa. Ale ogólnie kwalifikuje się, jeśli pieniądze są przeznaczone na zaliczkę (szczególnie jeśli wystawienie gotówki pomoże ci uzyskać kredyt hipoteczny) lub koszty zamknięcia.
Warunki pożyczki trudnej
Rozkłady trudności są dozwolone tylko do wysokości kwoty potrzebnej do złagodzenia trudności finansowych. Wypłaty przekraczające tę kwotę są uważane za wcześniejsze wypłaty i podlegają 10% podatkowi karnemu. Każda trudna dystrybucja, którą chcesz podjąć, musi zostać zatwierdzona przez administratora planu.
Nadal będziesz winien podatek dochodowy z tytułu wypłaty, chociaż w przypadku Roth 401 (k) tylko część wypłaty może podlegać opodatkowaniu.
Żądanie pożyczki od 401 (k)
To, czy możesz podjąć trudną wypłatę pożyczki lub pożyczkę ze swojego 401 (k), nie zależy w rzeczywistości od IRS, ale od twojego pracodawcy - sponsora planu - i administratora planu: ustanowione przez niego przepisy muszą pozwalać na te działania, i ustal dla nich warunki.
Na przykład pożyczka z Twojego tradycyjnego lub Roth 401 (k) nie może przekroczyć mniejszej niż 50% salda zgromadzonego na koncie lub 50 000 USD. Chociaż możesz zaciągać wiele pożyczek w różnym czasie, limit 50 000 USD dotyczy łącznej sumy wszystkich niespłaconych sald pożyczek.
401 (k) Warunki kredytu
Każda pożyczka, którą bierzesz z 401 (k), musi zostać spłacona w ciągu pięciu lat, chyba że zostanie wykorzystana na sfinansowanie zakupu twojego podstawowego miejsca zamieszkania. Musisz także dokonywać płatności w regularnych i zasadniczo równych ratach. W przypadku pracowników, którzy są nieobecni w pracy, ponieważ znajdują się w siłach zbrojnych, okres pożyczki jest przedłużany o długość ich służby wojskowej, bez kary.
Podobnie jak inne rodzaje finansowania, pożyczki od kwoty 401 (k) wymagają zapłaty odsetek. Jednak odsetki, które płacisz, są zdeponowane z powrotem w 401 (k) i traktowane jako dochód z inwestycji. Oznacza to, że zamiast płacić bankowi za przywilej pożyczania pieniędzy, zapłacisz sobie, ostatecznie zwiększając całkowite saldo.
Należy pamiętać o jednym wielkim zastrzeżeniu: jeśli stracisz pracę lub z niej zrezygnujesz, będziesz musiał spłacić pożyczkę do terminu płatności federalnego zeznania podatkowego, w tym przedłużeń.
Dolna linia
Najprostszym i najlepszym sposobem na dotknięcie 401 (k), bez ponoszenia kary podatkowej, jest wykorzystanie go do celu, do którego został przeznaczony - zapewnienia dochodu emerytalnego. Jeśli jednak potrzebujesz pieniędzy na znaczne wydatki, takie jak ważne leczenie, wykształcenie wyższe lub zakup domu, możesz kwalifikować się do wypłaty trudnej pożyczki lub pożyczki w wysokości 401 (k).
