Zasady dla Roth IRA
Możesz przyczynić się do tradycyjnej IRA bez względu na to, jak wysokie są twoje dochody. Istnieją jednak limity dochodu za wniesienie wkładu na konta Roth IRA. Pieniądze zaoszczędzone na kontach emerytalnych Roth stanowią dochód po opodatkowaniu. Oznacza to, że podatki dochodowe są należne za rok, w którym pieniądze są wpłacane na konto. Kiedy pieniądze zostaną wycofane, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę, nie będą należne żadne dodatkowe podatki ani od wniesionych pieniędzy, ani od uzyskanych zysków.
Istnieją górne limity dochodów i są one stopniowo wprowadzane w latach podatkowych 2019 i 2020:
- W 2019 r. Samotni podatnicy mogą wnieść obniżoną składkę, jeśli zmodyfikowali skorygowane dochody brutto (MAGI) między 122 000 a 137 000 USD. Dla małżeństw zakres wynosi od 193 000 do 203 000 USD. Osoby o dochodach powyżej tego nie mogą wpłacać na konto Roth. W 2020 r. Pojedynczy podatnik może wnieść obniżoną składkę, jeśli posiada MAGI między 124 000 a 139 000 USD. Dla małżeństw zakres wynosi od 196 000 do 206 000 USD.
Kluczowe dania na wynos
- Pieniądze zaoszczędzone na kontach emerytalnych Roth stanowią dochód po opodatkowaniu. Nawet jeśli nie możesz odliczyć swojej tradycyjnej składki IRA, możesz nadal wpłacać do tradycyjnego IRA do wysokości limitu na dany rok i traktować tę składkę jako składkę niepodlegającą odliczeniu. nie są uprawnieni do odliczenia składki na tradycyjną IRA, a ty masz prawo do wniesienia wkładu do Roth IRA, wtedy Roth może być lepszym wyborem.
Limity składek
Niezależnie od dochodu istnieją ograniczenia co do kwoty, którą możesz wnieść co roku do IRA, bez względu na to, czy jest to tradycyjna, czy Roth IRA.
Maksymalna dozwolona składka na lata podatkowe 2019 i 2020 wynosi 6000 USD, chociaż osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą dodać dodatkowe 1000 USD jako „składkę wyrównawczą”.
Możesz dodać pieniądze do tradycyjnego IRA powyżej kwoty podlegającej odliczeniu od podatku. Jeśli zdecydujesz się wnieść wkład nieudolny do tradycyjnego konta IRA, powinieneś złożyć formularz IRS 8606, aby zgłosić wkład jako niepodlegający zwrotowi do IRS i śledzić saldo nieściągalne (podstawa) w tradycyjnym IRA.
Będziesz także musiał złożyć formularz 8606 za każdy kolejny rok, w którym wycofujesz aktywa z tradycyjnego IRA, w celu ustalenia podlegającej opodatkowaniu części wypłaty.
Możliwości Roth IRA
Wynika to z faktu, że zyski z aktywów Roth IRA podlegają odroczeniu i odroczeniu podatku są zwolnione z podatku, jeżeli wypłaty są kwalifikowane, podczas gdy zarobki w tradycyjnej MAB naliczane są odroczone, ale podlegają opodatkowaniu przy podziale.
Specjalne uwagi: Inwestowanie w rachunek podlegający opodatkowaniu
Innym sposobem inwestowania na emeryturę jest handel pojedynczymi akcjami, funduszami typu ETF i indeksowaniem funduszy inwestycyjnych, co może obniżyć rachunek podatkowy. Jeśli sprzedajesz inwestycję, którą utrzymywałeś przez ponad rok z zyskiem, być może będziesz musiał zapłacić tylko podatek od długoterminowych zysków kapitałowych. Stawka ta jest zwykle niższa niż stawka podatkowa od zwykłego dochodu.
