Co to jest założenie aktuarialne?
Założenie aktuarialne jest oszacowaniem niepewnej zmiennej wejściowej do modelu finansowego, zwykle do celów obliczania składek lub korzyści. Założenia aktuarialne obejmują modele matematyczne i statystyczne zaprojektowane w celu oceny ryzyka i prawdopodobieństwa wystąpienia określonego zdarzenia. Założenia aktuarialne mają szerokie zastosowanie, w tym w branży finansowej, ekonomii, programowaniu komputerowym oraz w branży ubezpieczeniowej.
Założenie aktuarialne może obejmować przewidywanie długości życia danej osoby na podstawie jej wieku, płci i warunków zdrowotnych. Aktuariusze używają dużych tabel danych statystycznych, które korelują niepewną zmienną z szeregiem kluczowych zmiennych predykcyjnych. Biorąc pod uwagę wartości zmiennych predykcyjnych, można przyjąć solidne założenie aktuarialne dla niepewnej zmiennej lub zdarzenia.
Kluczowe dania na wynos
- Założenie aktuarialne jest oszacowaniem lub prognozą niepewnej zmiennej lub zdarzenia normalnie do celów obliczania składek lub świadczeń ubezpieczeniowych. Założenia aktuarialne obejmują modele matematyczne i statystyczne zaprojektowane do oceny ryzyka i prawdopodobieństwa wystąpienia określonego zdarzenia. Założenia aktuarialne mają szerokie zastosowanie, w tym w branży finansowej, ekonomii, programowaniu komputerowym i branży ubezpieczeniowej. Firmy ubezpieczeniowe stosują założenia aktuarialne przy obliczaniu prognozy oczekiwanej długości życia osoby ubiegającej się o ubezpieczenie na życie.
Zrozumienie założeń aktuarialnych
Założenie aktuarialne jest oszacowaniem nieznanej wartości, która jest ustalana na podstawie metod nauki aktuarialnej. Proces obejmuje wykorzystanie narzędzi statystycznych do ustalenia korelacji znanych wartości z możliwymi wynikami dla nieznanej wartości. Nauka aktuarialna pomaga przewidywać potencjalne wypłaty polis ubezpieczeniowych na życie i planów emerytalnych.
Założenie aktuarialne może obejmować analizę następujących elementów:
- Wskaźniki śmiertelności Wskaźniki składek emerytalnychObsługa renty Wskaźniki zachorowalności, czyli prawdopodobieństwo wystąpienia choroby w populacji Prawdopodobieństwo katastrofy pogodowej lub zdarzenia
Założenia aktuarialne są ważne, ponieważ pomagają firmom w opracowaniu planów awaryjnych na przyszłość w oparciu o możliwe wyniki. Założenia aktuarialne pozwalają również na sprawiedliwe przeniesienie ryzyka w wielu sytuacjach.
Na przykład przy ubezpieczaniu polis na życie ważne jest, aby zrozumieć prawdopodobieństwo, że ubezpieczony umrze w okresie polisy. Przy dokładnym założeniu aktuarialnym tego prawdopodobieństwa można obliczyć godziwą składkę za taką polisę. Bez możliwości dokładnego obliczenia tych prawdopodobieństw niewiele firm byłoby skłonnych zapewnić ubezpieczenie. Gdyby oferowali ubezpieczenie, musiałoby być droższe, aby zapewnić miejsce na nieoczekiwane straty.
Ustalanie założeń jest istotną częścią usług aktuarialnych we wszystkich obszarach praktyki - zwłaszcza, że stosowanie założeń aktuarialnych stale rośnie w erze Sarbanes-Oxley - które wprowadzono w celu ograniczenia oszustw księgowych. Krajowe Stowarzyszenie Komisarzy Ubezpieczeniowych (NAIC) - organ nadzorczy ds. Nadzoru konsumenckiego - ogłosiło Modelową Regułę Audytu, która wymaga między innymi niezależnej kontroli dokumentacji finansowej. Pomiary aktuarialne są często częścią sprawozdań finansowych i stanowią integralną część praktyk zarządzania ryzykiem w organizacji.
Rodzaje założeń aktuarialnych
Jednym z najczęstszych założeń aktuarialnych przyjętych przez towarzystwa ubezpieczeniowe jest oczekiwana długość życia osoby ubiegającej się o ubezpieczenie na życie. Gdy ktoś składa wniosek o ubezpieczenie na życie, aktuariusz towarzystwa ubezpieczeniowego bierze pod uwagę wiek, wzrost, wagę, płeć, używanie tytoniu oraz pewne punkty danych odnoszące się do ich historii zdrowia. Celem tego rodzaju założenia aktuarialnego jest ustalenie oczekiwanej długości życia dla celów aktuarialnego.
Chociaż założenia aktuarialne są zwykle stosowane do analizy umieralności w ubezpieczeniach na życie, te same metodologie stosuje się również w przypadku innych rodzajów ubezpieczeń, w tym ubezpieczeń od odpowiedzialności cywilnej i majątkowej.
W dziedzinie finansów aktuariusze przedstawiają założenia aktuarialne dotyczące programów emerytalnych. Obliczenia mogą obejmować prawdopodobieństwo zwrotu z inwestycji i wymagania dotyczące wypłaty, aby firma mogła zaplanować i uwzględnić wymagania dotyczące finansowania. Założenia aktuarialne są również wykorzystywane do określenia poziomu ryzyka przy określonych inwestycjach. Aktuariusze, którzy pracują dla banków inwestycyjnych, wykorzystują prawdopodobieństwo statystyczne do prognozowania rynków finansowych w celu zmniejszenia ryzyka w portfelu inwestycyjnym.
