Czy istnieje sposób na ograniczenie wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD)? Są one częścią życia inwestorów, którzy osiągnęli wiek 70½ i mają tradycyjny rachunek emerytalny (IRA) 401 (k). Wiek ten może wzrosnąć do 72 lat, jeśli rachunek aktualnie w Kongresie minie, ale bez względu na wiek, który będzie limitem RMD, RMD będą istnieć - podobnie jak podatki, które jesteś winien, kiedy je przyjmujesz.
Oto cztery sposoby zarządzania RMD, gdy nie potrzebujesz pieniędzy.
Kluczowe dania na wynos
- Nie wszyscy oszczędzający na emeryturze, którzy osiągnęli wiek 70½ i mają tradycyjny 401 (k) lub IRA, potrzebują pieniędzy z RMD. Istnieje wiele sposobów na zmniejszenie - a nawet obejście - ekspozycji podatkowej związanej z RMD. Strategie obejmują opóźnienie przejście na emeryturę, konwersję Roth IRA lub ograniczenie liczby początkowych dystrybucji. Tradycyjni posiadacze kont IRA mogą również przekazać RMD na kwalifikowaną organizację charytatywną.
Pracuj dalej
Jednym z głównych powodów RMD jest to, że Internal Revenue Service (IRS) chce otrzymywać wynagrodzenie za wcześniej nieopodatkowany dochód. Ale dla oszczędzających w 401 (k), którzy kontynuują pracę po 70½ i nie są właścicielami 5% lub więcej firmy, plan może umożliwić im opóźnienie dystrybucji aż do przejścia na emeryturę. Zwróć uwagę, że to zwolnienie dotyczy tylko twojego 401 (k) w firmie, w której obecnie pracujesz.
Konwertuj na Roth IRA
Inną strategią dla bogatych oszczędzających, którzy chcą uniknąć pobierania wymaganych dystrybucji, jest przeniesienie części swoich oszczędności do Roth IRA. W przeciwieństwie do tradycyjnego IRA lub Roth 401 (k), które wymagają RMD, IRA Roth w ogóle nie wymaga żadnych dystrybucji. Oznacza to, że pieniądze mogą pozostać - i rosnąć bez podatku - w Roth IRA tak długo, jak chcesz, lub mogą zostać pozostawione spadkobiercom.
Udział w Roth IRA nie obniży twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, ale nie musisz płacić podatków od wypłat z zarobków, jeśli masz więcej niż 59½ i masz konto otwarte przez pięć lat lub dłużej. Inwestorzy, którzy mają mieszankę pieniędzy na Roth IRA i tradycyjnych emerytalnych kontach oszczędnościowych, mogą skuteczniej zarządzać swoimi podatkami.
Pamiętaj jednak, że przeniesienie pieniędzy przed opodatkowaniem z konta emerytalnego do Roth IRA oznacza, że musisz płacić podatki jednocześnie od tych funduszy. Konwersje Roth mogą być drogie, niezależnie od tego, czy przenosisz pieniądze z 401 (k), czy tradycyjnej IRA. Sprawdź swoje opcje szczegółowo ze swoim doradcą podatkowym.
Dla większości osób oszczędzających na emeryturę płacenie podatków od wypłat jest koniecznym złem, ponieważ potrzebują pieniędzy, ale zamożni emeryci z pokaźnymi jajami gniazdowymi mogą chcieć się powstrzymać, jeśli znajdą sposób na ich uniknięcie.
Ogranicz dystrybucje w pierwszym roku
Ogromnym uderzeniem w RMD są podatki, które inwestorzy muszą zapłacić w wyniku wykorzystania części swoich oszczędności emerytalnych. Może to potencjalnie popchnąć emeryta do wyższego przedziału podatkowego, co oznacza, że więcej pieniędzy trafi do wujka Sama. Emeryci, którzy ukończyli 70 lat, mają czas do 1 kwietnia roku kalendarzowego po osiągnięciu tego wieku na pierwszą dystrybucję. Następnie muszą wziąć go do 31 grudnia rocznie.
Wielu emerytów decyduje się na powstrzymanie się od podjęcia pierwszego RMD, ponieważ uważają, że po przejściu na emeryturę znajdą się w niższym przedziale podatkowym. Chociaż wstrzymywanie się ma sens dla wielu, oznacza to również, że będziesz musiał wziąć dwie wypłaty w ciągu jednego roku, co spowoduje zwiększenie dochodów, które IRS będzie opodatkowywać. Może to również popchnąć cię z powrotem do wyższego przedziału podatkowego, tworząc jeszcze większe zdarzenie podatkowe.
Oto lepsza opcja: wybierz pierwszą wypłatę, jak tylko skończysz 70½ (chyba że spodziewasz się znacznie niższego przedziału podatkowego), aby uniknąć konieczności dwukrotnego wypłaty w pierwszym roku.
Przekaż darowizny kwalifikowanej organizacji charytatywnej
Niektórzy oszczędzający, szczególnie bogaci, woleliby raczej, aby ich pieniądze trafiły na dobry cel, niż przekazać je rządowi. Tradycyjni posiadacze kont IRA mogą przekazać RMD na kwalifikowaną organizację charytatywną. Jest to znane jako reguła kwalifikowanej dystrybucji charytatywnej (QCD). Nie dotyczy to 401 (k).
Jeśli wkład wynosi 100 000 USD lub mniej - i jest on wdrażany z IRA i bezpośrednio na cele charytatywne - nie będziesz musiał płacić podatków od RMD. Aby uzyskać ulgę podatkową, organizacja charytatywna musi zostać uznana przez IRS. Jest to dobry sposób na zaoszczędzenie na płaceniu podatków, ponieważ przekazujesz darowiznę na cele charytatywne, które w innym przypadku otrzymałyby darowiznę z twoich zwykłych kont oszczędnościowych. Możesz nawet poczuć, że możesz dać trochę więcej, jeśli zrobisz to w ten sposób. (Pamiętaj, że pieniędzy przekazanych w ten sposób nie można odliczyć od podatków jako darowiznę na cele charytatywne; nie możesz otrzymać ich w obie strony).
Dolna linia
Wiele osób korzysta z RMD w celu sfinansowania swoich lat emerytalnych. Ale dla tych, którzy nie potrzebują pieniędzy, ograniczenie ryzyka podatkowego z tytułu RMD to nazwa gry. Opóźnianie przejścia na emeryturę, przekształcenie w Roth IRA lub ograniczenie liczby początkowych wypłat to trzy strategie, które mogą pomóc zmniejszyć ryzyko podatkowe związane z RMD. Zrobienie QCD jest czwartym.
