Spis treści
- 1. Posiadanie więcej niż jednego jest w porządku
- 2. Wkłady muszą być pieniężne
- 3. Straty mogą podlegać odliczeniu od podatku
- 4. Wybierz Dokąd wziąć RMD
- 5. Współmałżonek a beneficjent niebędący współmałżonkiem
- 6. Przenieś lub przewiń swoją IRA
- 7. Twoja IRA może być rentą
- 8. Kontami IRA można zarządzać
- 10. Ograniczenia opcji inwestycyjnych
- 1. Wiek to głównie liczba
- Dolna linia
Jedną z najważniejszych cech twojego indywidualnego konta emerytalnego (IRA) jest to, że jest to konto „indywidualne”. Możesz dostosować swoje depozyty i podejmować wypłaty, kiedy chcesz, i jesteś odpowiedzialny za płacenie podatków od dystrybucji. Możesz nawet kontrolować, co stanie się z nim po śmierci. Chcesz skorzystać ze wszystkiego, co ma do zaoferowania IRA? Zapoznaj się z kilkoma mało znanymi funkcjami, które pomogą Ci w pełni wykorzystać swój wkład.
Kluczowe dania na wynos
- Możesz mieć wiele tradycyjnych i Roth IRA, ale twoje całkowite wkłady pieniężne nie mogą przekraczać rocznego maksimum, a twoje opcje inwestycyjne mogą być ograniczone przez IRS. Straty IRA mogą być odliczone od podatku. Wymagane minimalne wypłaty (RMD) muszą być wzięte z tradycyjnych IRA po ukończeniu 70½ roku życia, ale możesz wybrać konto, z którego chcesz je wziąć. Każdy, kto zarobił dochód i ma mniej niż 70 lat, może uczestniczyć w tradycyjnym IRA. Nie ma limitu wiekowego na udział w Roth IRA.
1. Można mieć więcej niż jeden IRA
Możliwe jest, aby uzyskać więcej niż jedną IRA z wielu powodów. Oto przykłady:
- Miałeś istniejącą IRA Roth, a następnie rzuciłeś starą 401 (k) w tradycyjną IRA. Twój skorygowany dochód brutto (AGI) wzrósł do tego stopnia, że nie kwalifikowałeś się już do wkładu w IRA Roth, więc otworzyłeś tradycyjną IRA Odziedziczyłeś IRA i posiadałeś już własny. Utrzymałeś IRA Roth i otworzyłeś tradycyjną IRA, aby skorzystać z ulg podatkowych.
Możesz wnieść wkład w dowolną liczbę IRA, ale łączna kwota, którą możesz wpłacić we wszystkich IRA, jest ograniczona do rocznego maksimum. Roczna maksymalna składka na 2019 r. Wynosi 6000 USD lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej (limity składek na 2020 rok pozostają takie same). Tak więc, jeśli Bob, lat 42, zdeponuje 2000 $ na swoim tradycyjnym IRA, nie może wnieść więcej niż 4000 $ na swoje konto Roth w tym samym roku.
2. Wkłady do regularnych IRA muszą być w gotówce
Składając regularne składki na konto IRA za dany rok, należy to zrobić gotówką. Ograniczenie to nie ma zastosowania do dystrybucji papierów wartościowych, które podlegają refinansowaniu, ponieważ zasadniczo muszą być one przeniesione w naturze.
3. Straty mogą podlegać odliczeniu od podatku
Jedną z głównych zalet konta IRA jest możliwość odroczenia podatków od zysków i dochodów z inwestycji. Nie możesz użyć strat w IRA, aby zrównoważyć zyski, ale jeśli rozdzielisz całkowite saldo z tradycyjnego IRA, a kwota jest mniejsza niż podstawa na koncie, możesz odliczyć tę stratę.
Mówiąc dokładniej, Internal Revenue Service (IRS) pozwala odliczyć straty w tradycyjnym IRA, ale z pewnymi zastrzeżeniami. Załóżmy, że w ciągu roku całkowicie wycofałeś wszystkie środki ze wszystkich tradycyjnych IRA SEP i SIMPLE IRA, a całkowita kwota podstawy jest mniejsza niż całkowita kwota wypłacona. Po połączeniu straty z innymi potrąceniami możesz odliczyć tylko kwotę przekraczającą 2% AGI.
„Ta sama zasada dotyczy Roth IRA”, mówi Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, prezes i główny planista, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Wirginia. „Gdy wszystkie Roth IRA zostaną opróżnione - wszystkie fundusze rozdzielone— możesz odliczyć straty do wysokości wkładu w dolarach (podstawa). ”
4. Nie musisz brać RMD ze wszystkich swoich IRA
Właściciele tradycyjnych IRA muszą zacząć przyjmować wymagane minimalne wypłaty (RMD) do 1 kwietnia roku po ukończeniu 70½ roku życia. Minimalna wypłacona kwota opiera się na saldzie konta 31 grudnia poprzedniego roku i oczekiwanej długości życia właściciela. Na każdy kolejny rok RMD musi być wycofane.
Beneficjent będący małżonkiem może ubiegać się o odziedziczony IRA jako swój własny i wnieść nowy wkład na konto i kontrolować dystrybucje.
5. Różne zasady regulują beneficjentów małżonków i innych osób
Jedną z korzyści posiadania IRA jest możliwość przekazywania środków bezpośrednio do beneficjentów bez przechodzenia na testament. Beneficjenci będący współmałżonkami mogą ubiegać się o odziedziczone IRA jako własne - elastyczność, która pozwala małżonkowi wnieść nowy wkład do dziedziczonego IRA i kontrolować dystrybucję.
„Małżonek ma wiele opcji, kiedy dziedziczy IRA”, mówi Jillian Nel, CFP®, CDFA, dyrektor ds. Planowania finansowego w Inscription Capital LLC, Houston, Teksas. „Mogą stworzyć własną IRA lub IRA wyznaczoną przez beneficjenta. To ostatnie miałoby miejsce, gdyby małżonek nie ukończył 59 lat i musi wziąć pieniądze z jakiegokolwiek powodu. Konto beneficjenta uniknęłoby 10% kary należnej z tytułu dystrybucji IRA właścicielom, którzy nie ukończyli 59 lat. ”
Beneficjenci niebędący małżonkami nie mogą traktować odziedziczonych IRA jako własnych. Nie mogą do nich dodawać i muszą całkowicie zlikwidować konto w ciągu pięciu lat od śmierci właściciela lub rozdzielić kwoty w ciągu ich oczekiwanej długości życia. Zasadniczo dostępne opcje dystrybucji zależą od wieku, w którym umiera właściciel IRA. Należy o tym pamiętać, jeśli planujesz pozostawić aktywa IRA swoim dzieciom lub wnukom.
6. Możesz przenieść lub przenieść swoją IRA
Ludzie często przenoszą konta z jednej instytucji finansowej do drugiej. Jeśli zdecydujesz się na prowadzenie tego samego typu konta IRA w innej firmie, możesz przenieść aktywa jako przelew lub rollover.
Dzięki przeniesieniu aktywa są dostarczane bezpośrednio z jednej instytucji finansowej do drugiej, a transakcje nie są zgłaszane do urzędu skarbowego. „Przenosząc środki w IRA, możesz wykonać bezpośredni transfer z jednej instytucji finansowej do drugiej dowolną liczbę razy w roku. Pamiętaj, że każda firma może mieć własne opłaty za zakładanie konta i zamykanie konta, a także roczną opłatę, więc pamiętaj o tych opłatach podczas dokonywania zmian w firmie ”- mówi Rebecca Dawson, doradca finansowy w Los Angeles w Kalifornii.
Rolowanie polega na przyjęciu podziału aktywów na siebie i przeniesieniu kwoty w ciągu 60 dni. „Gdy grupowy plan emerytalny, taki jak 401 (k), zostanie przeniesiony do IRA, jeśli przeniesienie zostanie wykonane w prawidłowy sposób, może zachować niektóre z korzyści wynikających z planu 401 (k). Właśnie dlatego sensowne jest wprowadzenie 401 (k) do IRA z rolowaniem, a nie do IRA z wkładem, ”mówi Kirk Chisholm, dyrektor w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts.
Możesz także być w stanie przejść w drugą stronę i przenieść swoje aktywa IRA do planu 401 (k). Jednak plan musi na to zezwalać i określa, czy rolowanie można wykonać jako rolowanie 60-dniowe, czy też środki należy wpłacać bezpośrednio do planu. Jednym z powodów, aby to zrobić: aby chronić te aktywa IRA przed RMD. Środki w 401 (k), w którym obecnie pracujesz, nie podlegają RMD po ukończeniu 70½ roku, ale pieniądze w tradycyjnym IRA będą. Nie płać podatków od pieniędzy, jeśli nie musisz ich wypłacać na pokrycie kosztów utrzymania. Skontaktuj się z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że wykonałeś przelew w terminie zgodnie z przepisami IRS.
Jeśli nadal pracujesz, gdy zbliżasz się do 70½, ukryj pieniądze w swoich tradycyjnych IRA przed wymaganymi minimalnymi wypłatami, przekazując te środki do twojego 401 (k) u tego pracodawcy, jeśli pozwala na to twój plan.
7. Twoja IRA może być rentą
Twoja renta może funkcjonować na takich samych zasadach jak IRA, jeśli instrumentem finansowania jest indywidualna renta emerytalna. Jedną z korzyści jest to, że polisy rentowe zostały zaprojektowane w celu zapewnienia dochodu emerytalnego na całe życie.
8. Kontami IRA można zarządzać
Rachunki maklerskie umożliwiają udzielenie doradcy finansowemu pisemnej zgody na podejmowanie decyzji inwestycyjnych i rutynowe transakcje bez uprzedniego powiadomienia. Za zarządzanie kontem często pobierana jest zryczałtowana opłata. Ten rodzaj działalności jest dozwolony dla IRA, pod warunkiem, że twój broker ma z tobą umowę na takie działania.
„Jestem prawdziwym zwolennikiem profesjonalnego zarządzania dużymi kontami IRA. Doradca inwestycyjny wysokiej jakości może zbudować tani portfel niestandardowy i monitorować go pod kątem niezbędnych zmian. Mogą korzystać z tysięcy sprawdzonych opcji inwestycyjnych i dostosowywać się do zmian w Twojej sytuacji, innowacji produktowych lub zmian w gospodarce ”- mówi Dan Danford, CFP®, założyciel i dyrektor generalny Family Investment Center w St. Joseph, Mo „Jako profesjonalista martwię się, kiedy emeryci mają duży portfel i starają się zaoszczędzić pieniądze, samemu. Zbyt wiele razy widziałem złe wyniki. Dla większości ludzi jest to rozsądne i głupie.
9. Opcje inwestycyjne mogą być ograniczone
Limity IRS, które typy inwestycji mogą być utrzymywane w IRA, ale twoja instytucja finansowa może mieć dodatkowe ograniczenia aktywów. IRS dopuszcza na przykład niektóre złote i srebrne monety, ale większość instytucji finansowych tego nie zrobi. Podobnie niektóre towarzystwa funduszy inwestycyjnych nie pozwalają na przechowywanie poszczególnych akcji w swoich IRA.
10. Wiek to głównie liczba
Każdy, kto ma mniej niż 70 lat w ciągu roku i otrzymuje wynagrodzenie, napiwki lub wynagrodzenie godzinowe za swoją pracę (dochód zarobiony), może wnieść wkład do tradycyjnego IRA, w tym osoby niepełnoletnie. Oznacza to, że Twoje dzieci mogą zacząć oszczędzać na emeryturę, jak tylko zdobędą pierwszą pracę. IRA to doskonała opcja dla dzieci, które zarabiają więcej, niż zamierzają wydać, ponieważ umożliwiają długoterminowe oszczędności odroczone z tytułu podatku.
„Kiedy zaczynasz inwestować, przewyższa to, ile inwestujesz”, mówi Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, trener finansowy z Phoenix, Ariz. „Jeśli zarabiasz, rozpoczynając IRA jako nastolatek, najlepiej Roth IRA, to doskonały pomysł. Może mieć znaczący wpływ na Twoje oszczędności emerytalne, wykorzystując siłę rosnących odsetek. ”
Kara podatkowa za wcześniejsze wypłaty zachęci twoje dzieci do odroczenia przyjmowania wypłat z IRA, jednocześnie oferując im możliwość wykorzystania funduszy na studia lub do 10 000 $ na zakup pierwszego domu bez kary. Uczy także dzieci wartości inwestycji w młodym wieku.
Seniorzy mogą nadal wnosić wkłady na konta Roth IRA, o ile osiągają dochód. To doskonałe konto na pieniądze, które ostatecznie przejdą w dziedzictwo. Jednak po osiągnięciu wieku 70½ lat nie można już wnosić wkładów IRA do tradycyjnych IRA.
Dolna linia
IRA mają wbudowaną elastyczność. Zrozumienie, w jaki sposób działają różne funkcje, może pomóc w dostosowaniu oszczędności emerytalnych do własnych potrzeb. Jeśli szukasz więcej informacji o tym, od czego zacząć, poszukaj najlepszych brokerów dla IRA.
