Współczynnik adekwatności kapitałowej (CAR) mierzy kwotę kapitału zatrzymanego przez bank w porównaniu do jego ryzyka. Krajowe organy regulacyjne muszą śledzić CAR banków, aby określić, jak skutecznie może ona ponieść uzasadnioną kwotę strat. Krajowe organy regulacyjne muszą również ustalić, czy obecny CAR banku jest zgodny z ustawowymi przepisami dotyczącymi kapitału. Republika Środkowoafrykańska jest ważna dla akcjonariuszy, ponieważ jest ważną miarą kondycji finansowej banku.
Dwa rodzaje kapitału są mierzone za pomocą CAR. Pierwszy kapitał poziomu 1 może pochłonąć uzasadnioną kwotę strat bez zmuszania banku do zaprzestania działalności. Drugi typ, kapitał poziomu 2, może ponieść stratę w przypadku likwidacji. Kapitał poziomu 2 zapewnia mniejszą ochronę deponentów.
Jak bank pożycza środki
W stosunku do kwoty pożyczonych środków i dokonanych depozytów kwota kapitału własnego w banku jest stosunkowo niewielka. Z tego powodu banki są zazwyczaj silnie lewarowane, co wymaga od banków działania na wyższej płaszczyźnie zaciągania pożyczek niż w większości innych przedsiębiorstw.
Ogólnie firma pożycza środki w przybliżeniu równe swojej wartości netto. Z kolei bank ma zobowiązania, które zwykle przekraczają 10-krotność jego kapitału własnego. Największa część tych zobowiązań jest reprezentatywna dla mniejszych kwot, które deponenci powierzyli bankowi.
Ze względu na charakter ryzyka, na którym działają banki, regulacje kapitałowe wymagają od banków utrzymania minimalnego poziomu kapitału własnego na pożyczki i inne aktywa. To wymagane minimum ma na celu ochronę, umożliwiając bankom pokrycie nieprzewidzianych strat. Minimum ma również na celu zapewnienie deponentom pewności co do bezpieczeństwa ich depozytów, biorąc pod uwagę asymetryczne informacje.
Pojedynczy deponent nie może wiedzieć, czy bank podjął ryzyko wykraczające poza to, co może zaabsorbować. W ten sposób deponenci otrzymują poziom pewności z kapitału własnego akcjonariuszy, a także przepisy, audyty i oceny wiarygodności kredytowej.
Kwota kapitału, jaki bank otrzymuje od akcjonariuszy, określa limit wartości depozytów, które może przyciągnąć. Ogranicza to również zakres, w jakim bank może pożyczać pieniądze. Jeśli bank odniesie duże straty w wyniku kredytu lub obrotu, co obniży jego wartość netto, spowoduje to zmniejszenie bazy funduszy, przez które bank może oferować pożyczki.
Republika Środkowoafrykańska zapewnia akcjonariuszom lepsze zrozumienie ryzyka podejmowanego przez bank przy pomocy kapitału własnego, który zapewniają. Bank, który stale podejmuje większe ryzyko, niż jest w stanie racjonalnie utrzymać, pozostawia potencjalnym akcjonariuszom poczucie, że ich inwestycje kapitałowe są bardziej zagrożone. Bank musi utrzymać profesjonalny poziom zarządzania ryzykiem i solidną praktykę kredytową, aby przyciągnąć kapitał, który stanowi pierwszą linię obrony przed stratami, zarówno oczekiwanymi, jak i nieprzewidzianymi.
