Wola i trust to osobne dokumenty prawne, które zwykle mają wspólny cel, jakim jest ułatwienie zunifikowanego planu nieruchomości. Podczas gdy te dwa elementy idealnie działają w tandemie, z uwagi na fakt, że są to osobne dokumenty, czasami są ze sobą w konflikcie - przypadkowo lub celowo.
Z definicji odwołalne zaufanie to żywe zaufanie ustanowione w okresie życia dawcy i może zostać zmienione w dowolnym momencie, gdy ofiarodawca nadal żyje. Ponieważ odwołalne trusty stają się skuteczne, zanim testament zacznie obowiązywać w chwili śmierci, zaufanie ma pierwszeństwo przed testamentem, kiedy występują między nimi rozbieżności.
Kluczowe dania na wynos
- Wola i żywe zaufanie są częścią kompleksowego planu osiedlowego, który czasem jest ze sobą niespójny. W przypadku konfliktów zaufanie ma pierwszeństwo. Nie będzie w stanie zdecydować, kto otrzyma aktywa żywego trustu, takie jak gotówka, akcje, obligacje, nieruchomości i biżuteria.
Zaufanie jest odrębnym podmiotem
Z prawnego punktu widzenia trust jest odrębnym bytem od osoby fizycznej. Kiedy ofiara trustu, który podlega odwołaniu, znika, aktywa trustu nie wchodzą w proces spadkowy wraz z majątkiem osobistym zmarłego.
Kiedy dana osoba umiera, jej lub jej skutki stają się skuteczne w ramach postępowania sądowego zwanego spadkiem, którego celem jest rozdzielenie majątku osoby zmarłej, zgodnie z warunkami podyktowanymi wolą zmarłego. Spadek nie dotyczy jednak majątku utrzymywanego na żywym funduszu powierniczym, ponieważ majątek ten nie jest prawnie własnością zmarłego. Innymi słowy, testament nie ma władzy nad aktywami trustu, które mogą obejmować gotówkę, akcje, obligacje, nieruchomości, samochody, biżuterię, dzieła sztuki i inne przedmioty materialne.
Rozważ następujący przykład: Załóżmy, że patriarcha rodzinny o imieniu Calvin ma dwoje dzieci o imieniu Donna i Maxine. Załóżmy ponadto, że Calvin pokłada swój dom w żywym funduszu powierniczym, który stwierdza, że Donna i Maxine mają odziedziczyć ten dom. Kilka lat później Calvin ponownie wychodzi za mąż. Ale tuż przed śmiercią wkrótce wykonuje nową wolę, która ma na celu pozostawienie domu jego nowej żonie, Pauli. W takim scenariuszu Calvin musiałby zmienić zaufanie, aby przekazanie jego żonie było skuteczne. W konsekwencji dom ten staje się własnością Donny i Maxine.
Może to być mylące dla wielu osób, które piszą testamenty i oczekują, że postanowienia zostaną wykonane bez incydentów. Dlatego należy pamiętać, że odwołalne zaufanie jest odrębnym bytem i nie jest zgodne z postanowieniami woli jednostki po jej śmierci. Rozsądnie jest zasięgnąć porady doradcy ds. Powiernictwa i planowania nieruchomości, aby upewnić się, że postępowanie przebiega zgodnie z planem.
