Spis treści
- 401 (k) Przyszłość
- Maksymalne limity
- Pierwsze miejsce: IRA
- Kolejne kroki - inwestycje strategiczne
- Opcje niskiego ryzyka
- Bardziej ryzykowne opcje
- Inne ruchy strategiczne
- Dolna linia
401 (k) Przyszłość
Jeśli osiągnąłeś już limit 401 (k) składek na rok - lub wkrótce to zrobi - to problem. Nie możesz pozwolić sobie na zaległości w grze na emeryturę. Również utrata obniżki składki w dochodzie brutto również nie pomoże rachunkowi podatkowemu w kwietniu przyszłego roku. Te wskazówki pomogą ci zdecydować, jak poradzić sobie z maksymalizacją składek i, miejmy nadzieję, uniknąć dużych obciążeń podatkowych w kwietniu.
Kluczowe dania na wynos
- Bez względu na to, czy wnosisz wkład do Roth IRA, czy do tradycyjnego, twoje pieniądze będą rosły bez podatku aż do przejścia na emeryturę, tak jak ma to miejsce w 401 (k). Dla oszczędności emerytalnych ogólnym celem jest zminimalizowanie zobowiązań podatkowych i maksymalizacja potencjału zarobkowego Istnieje wiele opcji inwestycyjnych, które mogą przynieść zysk, zapewniając jednocześnie korzyści podatkowe, takie jak obligacje komunalne, stałe renty indeksowe i powszechne ubezpieczenie na życie.
Maksymalne limity
Maksymalizacja oznacza, że jeśli masz 49 lat lub mniej, wniósłeś maksymalnie 19 500 USD - począwszy od 2020 r. (Wzrost z 19 000 USD w 2919 r.). Jeśli masz 50 lat lub więcej i dodasz najwyższy wkład w wysokości 6000 $, maksymalny wkład 401 (k) wynosi 25 000 $.
Pierwsze miejsce: IRA
Udział w IRA oprócz twojego 401 (k) jest jedną z opcji. Bez względu na to, czy uczestniczysz w Roth IRA, czy w tradycyjnym, Twoje pieniądze będą rosły bez podatku, dopóki nie przejdziesz na emeryturę, tak jak ma to miejsce w przypadku 401 (k). Pamiętaj, że możesz wnieść wkład do IRA na rok podatkowy 2019 do 15 kwietnia 2020 r.
To, w jaki sposób korzystny jest wkład w IRA, będzie zależeć od tego, ile zarabiasz. Ponieważ jesteś objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, na złożenie wniosku w 2019 r., Gdy osiągniesz dochód w wysokości 64 000 do 74 000 USD jako jedna osoba (wzrost do 65 000 do 75 000 USD w roku podatkowym 2020) - lub 103 000 do 123 000 USD (wzrost do 104 000 USD do 124 000 USD w 2020), jeśli jesteś w związku małżeńskim, wspólnie składasz wniosek lub jesteś wykwalifikowaną wdową (ami) - będziesz mieć prawo do odliczenia tylko części swojego tradycyjnego wkładu IRA lub nie będziesz mieć prawa do odliczenia. Limity na 2018 r. Wyniosły 63 000 do 73 000 USD i 101 000 do 121 000 USD dochodów.
Nadal możesz być w stanie uczestniczyć w Roth IRA. Twój wkład nie będzie jednak podlegał odliczeniu od podatku. Z drugiej strony, kiedy zaczniesz przyjmować wypłaty po przejściu na emeryturę, wszystkie pieniądze wpłacone po opodatkowaniu będą wolne od podatku na zapleczu. Jednak w roku podatkowym 2020 osoby samotne zarabiające 139 000 USD lub więcej (oraz osoby w związku małżeńskim składające wspólnie kwoty 206 000 USD) nie mogą wnosić wkładu w Roth; zdolność do robienia tego zaczyna się stopniowo zmniejszać do 124 000 $ dla singli i 196 000 $ dla wspólnego małżeństwa.
Kolejne kroki: inwestycje strategiczne
Powiedzmy, że maksymalnie wykorzystałeś swoje opcje IRA lub zdecydowałeś, że wolisz inwestować swoje dodatkowe oszczędności w inny sposób. W przypadku oszczędności emerytalnych ogólnym celem jest zminimalizowanie zobowiązań podatkowych i maksymalizacja potencjału zarobkowego.
Chociaż nie ma magicznej formuły, która gwarantowałaby osiągnięcie obu celów, staranne planowanie może się zbliżyć. „Spójrz na opcje w zakresie produktów inwestycyjnych i strategii inwestycyjnych”, mówi Keith Klein, CFP i dyrektor generalny w Turning Pointe Wealth Management w Phoenix. Oto kilka opcji spoza IRA, które należy rozważyć.
Opcje niskiego ryzyka
Poniższe opcje są dla tych inwestorów, którzy potrzebują wiarygodnego strumienia dochodów z kont emerytalnych. Te opcje nigdy nie wykażą wybitnego wzrostu, ale są to klasyczne wybory ze względu na ich przewidywalny charakter.
1. Obligacje komunalne
Obligacja komunalna (lub muni) to papier wartościowy sprzedany przez miasto, miasto, województwo, powiat lub inny organ lokalny w celu sfinansowania projektów na rzecz dobra publicznego (szkół publicznych, autostrad, szpitali itp.). Nabywca zasadniczo pożycza zakup cena dla jednostki rządowej w zamian za określoną kwotę odsetek. Kwota główna jest zwracana nabywcy w dniu wykupu obligacji. „Zaletą obligacji komunalnych - wyjaśnia Klein - jest to, że są płynne. Zawsze masz możliwość ich sprzedaży lub utrzymania ich do terminu zapadalności i odzyskania kapitału”.
Kolejną zaletą obligacji komunalnych do celów planowania emerytalnego jest to, że dochód odsetkowy uzyskany po drodze jest zwolniony z podatków federalnych, aw niektórych przypadkach również z podatków stanowych i lokalnych. Istnieją jednak Munis z dochodem podlegającym opodatkowaniu, więc sprawdź ten aspekt przed zainwestowaniem. Jeśli sprzedasz obligacje z zyskiem, zanim dojrzeją, możesz również zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Sprawdź także ocenę obligacji; powinno być BBB lub wyższe, aby być uważane za opcję konserwatywną (co jest tym, czego chcesz w pojeździe na emeryturę).
2. Stałe renty indeksowe
Stała renta indeksowa, zwana również rentą indeksowaną, jest wystawiana przez towarzystwo ubezpieczeniowe. Nabywca inwestuje określoną ilość pieniędzy, która ma zostać spłacona w wyznaczonych kwotach w regularnych odstępach czasu później. Wyniki renty są powiązane z indeksem akcji (takim jak S&P 500), stąd nazwa. Firma ubezpieczeniowa gwarantuje tę pierwotną inwestycję w obliczu spadkowych wahań rynku, oferując jednocześnie potencjał wzrostu (zysków). „Oferują zwroty nieco lepsze niż renty nieindeksowane” - mówi Klein.
Stałe renty indeksowe to konserwatywna opcja inwestycyjna, często porównywana pod względem ryzyka z certyfikatami depozytowymi (CD). Co najlepsze, zarobki z tytułu renty są odroczone do momentu, gdy właściciel osiągnie wiek emerytalny. Wada: renty są raczej niepłynne. „Czasami musisz zapłacić karę, jeśli wycofasz środki przed ukończeniem 59 roku życia lub jeśli nie weźmiesz ich jako źródła dochodu”, ostrzega Klein. Nawet jeśli unikniesz kary, przenosząc fundusze bezpośrednio na inny produkt dożywotni, prawdopodobnie nadal będziesz podlegać opłatom za rezygnację towarzystwa ubezpieczeniowego.
3. Uniwersalne ubezpieczenie na życie
Uniwersalna polisa ubezpieczeniowa na życie, rodzaj ubezpieczenia na całe życie, jest zarówno polisą ubezpieczeniową, jak i inwestycją. Ubezpieczyciel zapłaci ustaloną kwotę po śmierci ubezpieczającego, a tymczasem polisa akumuluje wartość gotówkową. Ubezpieczający może wypłacić lub pożyczyć z konta za życia, aw niektórych przypadkach zarabiać dywidendy.
Nie każdy jest fanem wykorzystywania ubezpieczeń na życie jako produktu inwestycyjnego. Jeżeli jest ona ustrukturyzowana i właściwie stosowana, polisa oferuje ubezpieczonym korzyści podatkowe. Składki rosną według stawki odroczonej, a ubezpieczający ma w międzyczasie dostęp do kapitału.
„Dobrą wiadomością jest to, że masz dostęp do funduszy przed ukończeniem 59 roku życia bez kary, jeśli wykorzystasz je prawidłowo” - mówi Klein. „Korzystając z pożyczek polisowych, możesz być w stanie wypłacać pieniądze bez płacenia podatków i wpłacać je z powrotem bez płacenia podatków, o ile obowiązuje polisa ubezpieczeniowa na życie”. Właściciel musi zapłacić podatek od zysków, jeśli polisa zostanie anulowana.
Bardziej ryzykowne opcje
Istnieją pewne kierunki, które możesz obrać, jeśli nadal masz solidny dochód lub spodziewasz się nadzwyczajnej w najbliższej przyszłości. Chociaż nie są to najbardziej tradycyjne opcje, warto je omówić ze specjalistą ds. Planowania emerytalnego.
1. Zmienne renty roczne
Renta zmienna jest umową między nabywcą a towarzystwem ubezpieczeniowym. Kupujący dokonuje jednej płatności lub serii płatności, a ubezpieczyciel wyraża zgodę na dokonywanie okresowych płatności na rzecz nabywcy. Płatności okresowe mogą rozpocząć się natychmiast lub w przyszłości. Zmienna renta pozwala inwestorowi przeznaczyć część funduszy na różne opcje aktywów, takie jak akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania. Tak więc, chociaż zwykle gwarantowany jest minimalny zwrot, płatności zmieniają się, w zależności od wydajności portfela.
Zmienne renty mają kilka zalet. Płatności podatkowe od dochodów i zysków są odraczane do wieku 59½. Okresowe płatności mogą być ustawione na okres do końca życia inwestora, zapewniając ochronę przed możliwością, że inwestor przeżyje swoje oszczędności emerytalne. Renty te obejmują również zasiłek pogrzebowy, gwarantujący wypłatę beneficjenta przez nabywcę równą gwarantowanej minimalnej kwocie lub kwocie na rachunku, w zależności od tego, która wartość jest większa. Składki są odroczone do momentu ich wycofania jako dochód.
Wcześniejsze wypłaty podlegają opłacie za przekazanie. Zmienne renty pochodzą również z różnych innych opłat i obciążeń, które mogą pochłonąć potencjalne zarobki. W momencie przejścia na emeryturę zyski będą opodatkowane według stawki podatku dochodowego, a nie niższej stopy zysków kapitałowych.
2. Zmienne życie uniwersalne
Tak, wiemy, że to brzmi podobnie do punktu trzeciego w poprzedniej sekcji. Zmienne uniwersalne ubezpieczenie na życie jest rzeczywiście podobne; jest to hybryda uniwersalnego ubezpieczenia na życie i zmiennego ubezpieczenia na życie, które umożliwia uczestnictwo w różnego rodzaju opcjach inwestycyjnych bez opodatkowania dochodów. Wartość gotówkowa twoich polis jest inwestowana na oddzielnych rachunkach (podobnych do funduszy inwestycyjnych, funduszy rynku pieniężnego i funduszy obligacji), których wyniki zmieniają się. Być może większy zysk, ale także większy ból.
Jeśli giełda spadnie, „aktywa te mogą spaść do zera, a ty ryzykujesz w takim przypadku ryzyko utraty ubezpieczenia”, ostrzega Klein. „Ale jeśli potrzebujesz ubezpieczenia na życie i masz możliwość podjęcia ryzyka inwestowania na giełdzie, może to być opcja”. Zmienne uniwersalne ubezpieczenie na życie jest złożonym instrumentem, dlatego dobrze jest przestudiować przed kontynuowaniem.
Inne ruchy strategiczne
Alternatywne produkty inwestycyjne
Niektóre produkty alternatywne są bardzo poszukiwane ze względu na klimat niskich stóp procentowych i potencjał wyższych dystrybucji. Obejmują one inwestycje w ropę i gaz „ze względu na ulgi podatkowe, które otrzymasz za udział”, mówi Klein. Ponadto niektóre rodzaje trustów inwestycyjnych typu non-trade (REIT) lub inne rodzaje trustów inwestycyjnych typu nieruchomości są pożądane, ponieważ tylko część wypłat podlega opodatkowaniu. Jednak „niehandlowe produkty często mają pewną złożoność i mogą być bardzo niepłynne”, ostrzega Klein.
Nieruchomość
Niektórzy inwestorzy lubią inwestować w indywidualne nieruchomości. „Jedną z największych zalet posiadania indywidualnych nieruchomości jest możliwość dokonywania wymian zgodnie z sekcją 1031”, mówi Klein. Innymi słowy, możesz sprzedać nieruchomość i przelać pieniądze na nową nieruchomość bez konieczności rozpoznawania zysków do celów podatkowych (do momentu likwidacji całej nieruchomości).
Indywidualne gospodarstwa
Inną strategią jest kupowanie indywidualnych pakietów akcji, akcji, obligacji, a w niektórych przypadkach funduszy inwestycyjnych typu ETF. „Trzymając te inwestycje, nie musisz płacić podatku od zysków, dopóki nie zlikwidujesz lub nie sprzedasz tych udziałów”, wyjaśnia Klein. (Natomiast fundusze wspólnego inwestowania podlegają podatkom od zysków w momencie ich uzyskiwania).
Przydatną strategią dla niektórych inwestorów, którzy kupują pojedyncze aktywa lub inwestycje krótkoterminowe, które popadły w niełaskę i przyniosły stratę, jest wykorzystanie windykacji strat. Inwestor może zrównoważyć zyski poprzez zebranie straty i przeniesienie aktywów do podobnego rodzaju inwestycji (bez dokonywania transakcji wyprzedaży). „Ludzie, którzy korzystają ze ściągania strat podatkowych w swoich portfelach, mogą faktycznie zwiększyć swoje zyski w perspektywie długoterminowej nawet o 1%”, mówi Klein.
Inwestowanie w biznes
„Pracownik, który osiągnął maksymalny poziom 401 (k), może chcieć rozważyć inwestowanie w firmę” - mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts. „Wiele firm, takich jak nieruchomości, ma duże korzyści podatkowe Oprócz tych ulg podatkowych właściciele firm mogą zdecydować, jaki rodzaj planu emerytalnego chcą stworzyć. Jeśli na przykład chcieliby ustanowić dla swojej firmy plan 401 (k), mogliby rozszerzyć swój 401 (k) składki przekraczające kwoty, które mogą mieć u swojego pracodawcy. ”
Emerytury
Opierając się na poprzednim pomyśle, niektórzy właściciele firm będą chcieli rozważyć utworzenie planu emerytalnego lub planu określonych świadczeń w zakresie przekraczającym 401 (k), jakie może zaoferować ich firma. Duże firmy zrezygnowały z planów emerytalnych ze względu na wysokie koszty, ale plany te mogą dobrze działać w przypadku niektórych mniejszych właścicieli firm, zwłaszcza tych, którzy odnoszą sukcesy w wieku powyżej 40 lat. ”Ci właściciele firm mogą odłożyć dodatkowe pieniądze z podatków na swoje przejście na emeryturę za pomocą planu emerytalnego dla siebie lub kluczowych pracowników oprócz planu 401 (k) ”, zauważa Klein.
Nowa ustawa „Every Every Up Up Enhancement” (SECURE) została podpisana na początku stycznia przez prezydenta Trumpa. Część tego aktu ma na celu ułatwienie i obniżenie kosztów dla właścicieli małych firm w zakresie tworzenia planów emerytalnych dla pracowników. Nowa zasada pozwoli większej liczbie małych firm zebrać się w sobie, aby zaoferować coś, co nazywa się planem wielu pracodawców lub posłami do PE, chociaż przepis ten będzie obowiązywał dopiero w 2021 r.
Ustawa SECURE pozwala także większej liczbie pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin oszczędzać dzięki sponsorowanym przez pracodawcę planom emerytalnym, zyski zaczynają się w 2021 r. Wymagania niektórych pracowników muszą trwać co najmniej 500 godzin rocznie przez trzy kolejne lata, aby uzyskać uprawnienia.
HSA
Inną opcją dla tych, którzy chcą zaryzykować plan zdrowotny o wysokim koszcie odliczenia, jest finansowanie konta oszczędnościowego (HSA). „Jedną z opcji, które ostatnio badaliśmy u naszych klientów, jest dostępność HSA”, mówi David S. Hunter, CFP, z Horizons Wealth Management w Asheville, Karolina Północna. „Jeśli się kwalifikują, korzyści z tych składek mogą być większe niż 401 (k), a także nie ma rezygnacji z zarobków dla składek. HSA mają wiele korzyści, takich jak odliczenie, odroczenie dochodów i wypłaty wolne od podatku, co dla rosnącej liczby oszczędzających oznacza bardzo przydatną emeryturę narzędzie oszczędnościowe ”.
Składki po opodatkowaniu 401 (k)
Możesz także sprawdzić, czy Twoja firma 401 (k) pozwala na odprowadzanie składek po opodatkowaniu do 401 (k) do wysokości ustawowego limitu łącznych składek pracodawcy / pracownika (56 000 USD lub 62 000 USD dla uczestników w wieku 50 lat lub starszych i 57 000 USD lub 63 500 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych w 2020 r.). „Większość pracodawców nie zezwala na składki po opodatkowaniu, ale jeśli twój plan na to pozwala, może być bardzo korzystne”, mówi Damon Gonzalez, CFP, RICP, z Domestique Capital LLC w Plano w Teksasie. „Zyski z oszczędności po opodatkowaniu stają się odroczone i po oddzieleniu od usługi możesz przenieść to, co wniosłeś na podstawie podatku po opodatkowaniu, do kwoty 401 (k) w Roth IRA. Wzrost tych po opodatkowaniu dolary musiałyby zostać przeniesione do tradycyjnego IRA ”.
Roths
Wreszcie ci, którzy mogą sobie pozwolić na grę po obu stronach gry podatkowej, powinni rozważyć użycie Roth IRA lub Roth 401 (k). Odroczenie podatków na później, tak jak w przypadku zwykłego 401 (k), nie zawsze gwarantuje największą przewagę. Inwestorzy, którzy posiadają oba, mogą pobierać przyszłe wypłaty z konta, które jest najbardziej sensowne: jeśli stawki podatkowe wzrosną, wycofaj się z Roth, ponieważ podatki zostały już zapłacone od środków tam zawartych. W przypadku obniżenia stawek podatkowych inwestor może pobierać pieniądze z tradycyjnego rachunku 401 (k) i płacić podatki według niższej stawki.
Dolna linia
Wszystkie te opcje inwestycyjne mają różny stopień złożoności, płynności / płynności i ryzyka. Ale dowodzą, że tak, istnieją korzystne podatkowo sposoby oszczędzania na emeryturę po 401 (k). Istnieje wiele sposobów na maksymalizację oszczędności, dlatego ostrożni planiści powinni rozważyć tyle metod, ile ma sens, aby osiągnąć swoje cele.
