Definicja wskaźnika dźwigni poziomu 1

Jaki jest współczynnik dźwigni poziomu 1?

Wskaźnik dźwigni poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ogółem. Współczynnik wykorzystuje kapitał poziomu 1, aby ocenić stopień dźwigni banku w stosunku do jego skonsolidowanych aktywów. Aktywa poziomu 1 to aktywa, które można łatwo zlikwidować, jeśli bank potrzebuje kapitału w przypadku kryzysu finansowego. Wskaźnik dźwigni poziomu 1 mierzy kondycję finansową banku.

Wskaźnik dźwigni poziomu 1 jest wykorzystywany przez centralne władze monetarne jako narzędzie do zapewnienia adekwatności kapitałowej banków i do ograniczenia stopnia, w jakim firma finansowa może zwiększyć swoją bazę kapitałową.

Kluczowe dania na wynos

Wskaźnik dźwigni poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ogółem. Współczynnik wykorzystuje kapitał poziomu 1 do oceny, jak lewarowany jest bank w stosunku do jego skonsolidowanych aktywów. Wskaźnik dźwigni poziomu 1 jest wykorzystywany przez centralne władze monetarne jako narzędzie do zapewnienia adekwatności kapitałowej banków i do ograniczenia stopnia, w jakim firma finansowa może zwiększyć swoją bazę kapitałową. Chociaż uważa się, że banki mają wystarczający kapitał ze wskaźnikiem dźwigni powyżej 5%, nie dowiemy się do następnego kryzysu finansowego, aby dowiedzieć się, czy banki naprawdę są w stanie wytrzymać szok finansowy lub kryzys.

Wskaźnik dźwigni poziomu 1

Wzór na wskaźnik dźwigni poziomu 1 to:

W pobliżu $\begin{matrix} Wskaźnik dźwigni poziomu 1 = \frac{Kapitał poziomu 1}{Skonsolidowane aktywa} \times 100 \\ gdzie: \\ Kapitał poziomu 1 = Kapitał zwykły, zyski zatrzymane, \\ rezerwy oraz niektóre inne instrumenty \end{matrix} \ begin {aligned} & \ text {Wskaźnik dźwigni 1 poziomu} = \ frac { text {Capital 1 Capital}} { text {Consolidated Assets}} times 100 \\ & \ textbf {where:} \ & \ text {Kapitał 1 poziomu} = \ text {Kapitał własny, zyski zatrzymane, } \ & \ text {rezerwy plus niektóre inne instrumenty} \ \ end {wyrównane}$ Wskaźnik dźwigni Tier 1 = aktywa skonsolidowane Kapitał Tier 1 × 100 gdzie: Kapitał Tier 1 = kapitał zwykły, zysk zatrzymany, rezerwy oraz niektóre inne instrumenty

Jak obliczyć wskaźnik dźwigni poziomu 1

Kapitał poziomu 1 dla banku jest umieszczony w liczniku wskaźnika dźwigni. Kapitał Tier 1 reprezentuje kapitał zwykły banku, zyski zatrzymane, rezerwy i niektóre instrumenty z dywidendami dyskrecjonalnymi i bez terminu wymagalności. Skonsolidowane aktywa banku ogółem za ten okres są umieszczane w mianowniku formuły, która jest zazwyczaj wykazywana w banku co kwartał lub roczny raport zysków. Podziel kapitał banku poziomu 1 przez sumę skonsolidowanych aktywów, aby uzyskać wskaźnik dźwigni poziomu 1. Pomnóż wynik przez 100, aby przekonwertować liczbę na wartość procentową.

Co mówi Ci wskaźnik dźwigni poziomu 1?

Wskaźnik dźwigni poziomu 1 został wprowadzony przez Bazyleę III, międzynarodową umowę bankową regulacyjną zaproponowaną przez Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego w 2009 r. Wskaźnik ten wykorzystuje kapitał Tier 1 do oceny, jak lewarowany jest bank w stosunku do skonsolidowanych aktywów. Im wyższy wskaźnik dźwigni poziomu 1, tym większe prawdopodobieństwo, że bank wytrzyma negatywne szoki w swoim bilansie.

Składniki wskaźnika dźwigni poziomu 1

Kapitał poziomu 1 jest kapitałem podstawowym banku według Bazylei III i składa się z kapitału najbardziej stabilnego i płynnego, a także najbardziej efektywnego w pokonywaniu strat w czasie kryzysu finansowego lub spowolnienia.

Mianownikiem wskaźnika dźwigni poziomu 1 są całkowite ekspozycje banku, które obejmują jego skonsolidowane aktywa, ekspozycje na instrumenty pochodne i niektóre ekspozycje pozabilansowe. Bazylea III wymagała od banków uwzględnienia ekspozycji pozabilansowych, takich jak zobowiązania do udzielenia pożyczek stronom trzecim, akredytywy standby (SLOC), akceptacje i akredytywy handlowe.

Wymagania dotyczące wskaźnika dźwigni poziomu 1

Bazylea III ustanowiła minimalny 3% wymóg dotyczący wskaźnika dźwigni poziomu 1, pozostawiając jednocześnie otwartą możliwość podniesienia progu dla niektórych systematycznie ważnych instytucji finansowych. W 2014 r. Rezerwa Federalna, Urząd Kontrolera Waluty (OCC) i Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) wydały regulacyjne zasady dotyczące kapitału regulacyjnego, które nałożyły wyższe wskaźniki dźwigni dla banków o określonych rozmiarach od 1 stycznia 2018 r..

Bankowe spółki holdingowe o skonsolidowanych aktywach przekraczających 700 miliardów USD lub zarządzanych aktywach o wartości przekraczającej 10 bilionów USD muszą utrzymywać dodatkowy bufor 2%, dzięki czemu ich minimalne wskaźniki dźwigni poziomu 1 wynoszą 5%. Ponadto, jeżeli ubezpieczona instytucja depozytowa jest objęta ramami działań naprawczych, co oznacza, że wykazywała w przeszłości niedobory kapitału, musi wykazywać co najmniej 6% wskaźnik dźwigni poziomu 1, aby uznać ją za dobrze skapitalizowaną.

Przykład współczynnika dźwigni poziomu 1 w świecie rzeczywistym

Poniżej znajdują się współczynniki kapitałowe Bank of America Corporation (BAC) przedstawione w raporcie zysków banku za trzeci kwartał 31 października 2018 r.

Podświetlony na czerwono u dołu tabeli, wskaźnik dźwigni poziomu 1 wynoszący 8, 3% dla tego okresu został obliczony i zgłoszony przez bank. Możemy obliczyć ten współczynnik, biorąc całkowity kapitał poziomu 1 w wysokości 186 189 mld USD (zaznaczony na zielono) i podziel go przez łączne aktywa banku w wysokości 2.240 bilionów dolarów (zaznaczone na niebiesko). Obliczenia są następujące: $\frac{$ 186, 189 miliard}{$ 2) . 2) 40 kwintylion} \times 100 = 8 . 3) % \ frac { 186 189 $ \ text {mld}}} { 2.240 $ \ text {bilion}} razy 100 = 8, 3 \%$ 2.240 bilionów dolarów 186.189 miliardów dolarów × 100 = 8, 3% Wskaźnik dźwigni banku Tier 1 na poziomie 8, 3% jest znacznie wyższy niż wymagany przez organy regulacyjne poziom 5%

Przykład Bank of America Wskaźnik dźwigni poziomu 1. Investopedia

Różnica między wskaźnikiem dźwigni poziomu 1 a współczynnikiem kapitału poziomu 1

Współczynnik kapitału poziomu 1 to stosunek kapitału podstawowego banku poziomu 1, to znaczy kapitału własnego i ujawnionych rezerw, do jego aktywów ważonych ryzykiem. Jest to kluczowy miernik siły finansowej banku, który został przyjęty w ramach porozumienia Bazylea III w sprawie regulacji bankowych.

Współczynnik kapitału poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ważonych ryzykiem, które obejmują wszystkie aktywa banku, które są systematycznie ważone pod kątem ryzyka kredytowego. Wskaźnik dźwigni poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ogółem. Współczynnik wykorzystuje kapitał poziomu 1, aby ocenić, jak lewarowany jest bank w stosunku do jego skonsolidowanych aktywów, podczas gdy współczynnik kapitału poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ważonych ryzykiem.

Ograniczenia stosowania wskaźnika dźwigni poziomu 1

Ograniczeniem stosowania wskaźnika dźwigni poziomu 1 jest to, że inwestorzy polegają na bankach, aby prawidłowo obliczać i zgłaszać dane dotyczące kapitału poziomu 1 i aktywów ogółem. Jeśli bank nie zgłasza lub nie oblicza swoich danych poprawnie, wskaźnik dźwigni może być niedokładny. Uważa się także, że banki mają wystarczający kapitał ze wskaźnikiem dźwigni powyżej 5%, ale nie dowiemy się do następnego kryzysu finansowego, aby dowiedzieć się, czy banki naprawdę są w stanie wytrzymać szok finansowy lub kryzys.

Spisu treści: