Co to jest wycofanie z eksploatacji?
Wycofanie z pracy następuje, gdy pracownik przyjmuje wypłatę z kwalifikowanego, sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego, takiego jak konto 401 (k), bez odchodzenia z pracy w firmie. Może się to zdarzyć bez kary podatkowej w dowolnym momencie po osiągnięciu przez pracownika wieku 59 1/2 lub jeśli pracownik zadeklaruje trudności lub stwierdzi wyjątkową potrzebę finansową. W niektórych przypadkach wycofania z eksploatacji można dokonać bez takich zdarzeń. Nie każdy plan emerytalny umożliwia wycofanie usługi, ale około 70% dostępnych w Stanach Zjednoczonych oferuje tę opcję pod pewnymi warunkami.
Kluczowe dania na wynos
- Wypłaty w trakcie pracy odnoszą się do przyjmowania specjalnych wypłat z konta 401 (k). Te wypłaty mają miejsce, gdy pracownik jest nadal zatrudniony. Dystrybucje są zwykle dostępne w przypadkach trudnych. Specjalne zasady pozwalają niektórym uczestnikom planu przyjmować wypłaty nawet bez trudności.
Zrozumienie wypłat w trakcie eksploatacji
Zgodnie z prawem normalne wypłaty z planów emerytalnych mogą być dokonywane w wyniku zmiany zatrudnienia, trudności i udokumentowanej potrzeby finansowej lub po osiągnięciu przez pracownika wieku 59 1/2 lat. Wypłaty w trakcie świadczenia usług są nieco inne. Jeśli plan pozwala na wycofanie z eksploatacji, pracownik może przyjąć dystrybucję jedynie w celu skorzystania z różnych opcji inwestycyjnych, które uznają za bardziej odpowiednie dla nich. Zwykle odbywa się to w formie dopuszczalnego przejścia z planu na wcześniej istniejące konto 401 (k) lub nowe tradycyjne konto IRA.
Ten przepis może być trudny. Na przykład przeniesienie oszczędności z planu 401 tys. Do tradycyjnego IRA jest dozwolone przez prawo, jeśli przenoszone pieniądze pochodzą ze składek pracodawcy (dopasowane pieniądze lub udziały w zyskach). Rolowane pieniądze nie mogą pochodzić ze składek przed opodatkowaniem, chyba że pracownik ma 59-1 / 2 lat lub więcej. Rozwiązaniem jest więc wiedzieć dokładnie, na co pozwala Twój plan, a na co nie. Znalezienie takich szczegółów może być nieco trudniejsze niż się wydaje dla niektórych pracowników.
Nie trzeba wiele wyobrażać sobie, że każda firma zarządzająca sponsorowanym przez nią planem emerytalnym ma motywację, aby powstrzymać uczestników przed wcześniejszym pobieraniem pieniędzy z kont z jakiegokolwiek powodu. Rząd zgadza się, że pracownicy oszczędzający na emeryturę powinni bardzo ostrożnie wycofywać pieniądze wcześniej, bez względu na okoliczności. Te dwa czynniki łączą się, aby uniemożliwić Ci sprawdzenie szczegółów wycofania planu z eksploatacji, ponieważ firma administracyjna nie reklamuje dokładnie takich przepisów, a rząd tego nie wymaga. Aby znaleźć potrzebne informacje, prawdopodobnie będziesz musiał trochę poszukać w Internecie lub zadzwonić na linię pomocy 401 (k).
O co zapytać administratora planu o wypłaty w trakcie eksploatacji
- Czy plan, na który jestem zapisany, pozwala na wypłaty z usługi? Jeśli tak, to jakie warunki mają zastosowanie? Na jaki rodzaj konta mogę przenieść te pieniądze? Jakie są konsekwencje podatkowe tej wypłaty?
Ponieważ tylko około 30 procent sponsorowanych przez pracodawców planów w Ameryce nie oferuje tej opcji, warto sprawdzić, czy chcesz więcej opcji inwestycyjnych. Kiedy już ustalisz, że Twój plan pozwala na nietrudne wypłaty w trakcie pracy, będziesz chciał zwrócić uwagę na konsekwencje podatkowe takiej decyzji. Zazwyczaj podział musi odbywać się w tradycyjnym IRA, aby uniknąć generowania nowych podatków, ale często zdarza się, że można zezwolić na podział w Roth IRA, jeśli chcesz zapłacić podatki, które wynikną z takiego działania.
Niektóre osoby mogą rozważyć opłacenie podatków lub kar, gdyby ich opcje inwestycyjne były wystarczająco dobre, ale większość inwestorów i doradców finansowych zgodziłaby się, że generalnie nie uważa się tego za słuszny wybór. Prawdą jest jednak, że indywidualne okoliczności są różne i nikt nie może powiedzieć, że jeden wybór jest najlepszy dla wszystkich inwestorów. Biorąc to pod uwagę, powinieneś bardzo uważać na swoje wybory w tej dziedzinie. Wielu inwestorów straciło znaczne pieniądze na pogoni za inwestycjami sugerującymi wyższe niż normalne stopy zwrotu, a z perspektywy czasu płacenie podatków za przywilej utraty pieniędzy może sprawiać wrażenie dodawania soli w otwartej ranie.
Implikacje podatkowe wypłat w ramach usługi
Większość wypłat dokonanych z kwalifikowanego sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego przed osiągnięciem wieku 59 1/2 1/2 będzie objęta 10% karą podatkową za wcześniejsze wypłaty od wypłacanej kwoty. Jest to dodatek do obowiązujących podatków federalnych i podatków stanowych. Jednak 10% przedwczesny podatek karny może zostać uchylony, jeśli wycofanie z pracy lub dystrybucja trudna jest stosowana do pokrycia kosztów leczenia przekraczających 7, 5% skorygowanego dochodu brutto (AGI) lub jeśli jest wykorzystywana do zapłaty nakazu sądowego na rozwiedziony małżonek, dziecko lub osoba pozostająca na utrzymaniu. Inne wyłączenia są określone przez IRS.
Ponieważ jednak bezpieczne składki pracodawcy i składki z podziału zysków mogą być dystrybuowane w każdym wieku, a składki dobrowolne mogą zostać wycofane w dowolnym momencie, wypłaty w ramach usługi mogą zostać wykorzystane, jeśli masz alternatywne instrumenty inwestycyjne, które wyraźnie rozumiesz i jesteś chętny zarządzać.
