Co to jest obligacja serii EE
Obligacja serii EE jest nierynkową, oprocentowaną obligacją oszczędnościową rządu Stanów Zjednoczonych, której wartość gwarantowana jest co najmniej dwukrotnie w typowym 20-letnim okresie początkowym. Niektóre obligacje serii EE mają całkowity okres spłaty odsetek, który wykracza poza pierwotny termin zapadalności, do 30 lat od daty emisji. Stopy kuponu są ustalane na podstawie procentu długoterminowych stóp Skarbu Państwa w momencie emisji. Obligacje serii EE są często nazywane „obligacjami patriotycznymi”.
Kluczowe dania na wynos
- Obligacje serii EE są oprocentowanymi obligacjami oszczędnościowymi rządu USA o wartości co najmniej dwukrotnej w stosunku do typowych 20-letnich warunków początkowych. Niektóre obligacje serii EE płacą odsetki po pierwotnym terminie wykupu, do 30 lat od emisji. Minimalna wartość inwestycji w obligacje EE wynosi 25 USD. Każdy inwestor może kupić do 10 000 USD tych obligacji na rok kalendarzowy.
Wraz z obligacją serii I obligacja serii EE jest jednym z dwóch rodzajów obligacji oszczędnościowych emitowanych przez Departament Skarbu USA. Obligacje serii EE nie mogą być kupowane ani sprzedawane na otwartym rynku, a zatem są klasyfikowane jako nierynkowe papiery wartościowe.
Obligacjom serii EE wyemitowanym po maju 2005 r. Przypisuje się półroczne stałe stopy kuponowe w dniu 1 maja i 1 listopada. Stawki dotyczą wszystkich emisji przez kolejne sześć miesięcy. Obligacje emitowane po każdej dacie rosną co miesiąc, ale płatności odsetek są wypłacane co pół roku.
Papierowe obligacje EE zostały ponownie wyemitowane jako „obligacje patriotyczne” po atakach terrorystycznych z 11 września 2001 r. Są one pod każdym względem identyczne z papierowymi obligacjami serii EE, z tym wyjątkiem, że wszelkie papierowe obligacje zakupione przez instytucję finansową po 10 grudnia 2001 r. Mają napis „Obligacja patriotyczna” nad górną połową zaświadczenia o obligacji, umieszczony między numerem ubezpieczenia społecznego (SSN) i datę wydania. Instytucje finansowe nie emitują już obligacji serii EE w formie papierowej, ale papierowe obligacje Patriot można nadal realizować w gotówce lub zamieniać na obligacje elektroniczne.
Wymagany jest minimalny poziom inwestycji w wysokości 25 USD w przypadku obligacji EE, a każdy inwestor może nabyć do 10 000 USD w tych obligacjach w roku kalendarzowym. Ponadto, obligatariusze muszą utrzymać te inwestycje przez co najmniej dwanaście miesięcy, zanim będą mogli wykupić obligacje. Ci, którzy wykupią obligacje w ciągu pięciu lat, zadokują trzy miesiące naliczonych odsetek. Ponieważ obligacje EE są oprocentowane przez okres do 30 lat, im dłużej są przechowywane, tym bardziej są warte.
Obligacje papierowe zostały wyemitowane z 50% dyskontem do wartości nominalnej, natomiast obligacje pozyskane drogą elektroniczną za pośrednictwem TreasuryDirect są nabywane według wartości nominalnej. Te ostatnie gwarantują, że będą warte podwójnej wartości pierwotnej w pierwszym terminie zapadalności po 20 latach, płacąc jednocześnie odsetki w taki sam sposób jak papierowe obligacje EE.
Nie trzeba ponownie wystawiać obligacji serii EE, aby poprawić małe błędy typograficzne w nazwach, adresach lub numerach ubezpieczenia społecznego.
Obligacje serii EE są uważane za bardzo bezpieczne, obarczone niskim ryzykiem inwestycje, których odsetki są zwykle zwolnione z podatków państwowych i lokalnych. Podlegają one jednak podatkom federalnym, ale tylko w roku, w którym obligacja dojrzewa lub zostaje wykupiona.
Obligacje EE mogą być nabywane przez obywateli USA, oficjalnych rezydentów USA, nieletnich oraz wszystkich pracowników rządu USA - niezależnie od ich statusu obywatelskiego.
