Co to jest emerytura indywidualna z własnej inwestycji (SIPP)?
Samofinansująca się emerytura osobista (SIPP) to efektywne podatkowo konto oszczędnościowe dostępne w Wielkiej Brytanii. SIPP dają osobom fizycznym swobodę alokacji swoich aktywów w szerokim zakresie inwestycji zatwierdzonych przez krajowy urząd skarbowy i celny Her Majesty (HMRC), nieresortowy departament rządu Wielkiej Brytanii odpowiedzialny za pobór podatków i wypłatę niektórych form pomocy państwa. Zatwierdzone inwestycje obejmują akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania i fundusze typu ETF.
Jest to sprzeczne z emeryturami sponsorowanymi przez firmę, w których firma wybiera krótką listę opcji inwestycyjnych. SIPP zostały wprowadzone w 1989 r. I stały się coraz bardziej popularne w Wielkiej Brytanii ze względu na koniec kariery i dożywotnie emerytury.
Kluczowe dania na wynos
- Emerytura indywidualna z własnej inwestycji (SIPP) to plan emerytalny o zdefiniowanej składce oferowany obywatelom Zjednoczonego Królestwa. Uczestnicy SIPP odraczają część dochodu przed opodatkowaniem, gdzie mogą inwestować w akcje, obligacje i fundusze ETF, wśród innych zatwierdzonych aktywów w sposób uprzywilejowany podatkowo. Podobnie jak plan 401 (k) w Stanach Zjednoczonych, plany SIPP zostały stworzone jako alternatywa dla sponsorowanych przez firmę emerytur z tytułu określonych świadczeń.
Zrozumienie emerytur indywidualnych z własnym zaangażowaniem
Samofinansująca się emerytura osobista ilustruje niektóre różnice między planami emerytalnymi w USA a Wielką Brytanią. W Stanach Zjednoczonych ulga podatkowa na plan emerytalny działa na dwa sposoby. Pierwszą opcją jest inwestowanie dolarów przed opodatkowaniem, cieszenie się wolnym od podatku wzrostem na rachunku, a następnie płacenie podatków od wypłat, jak w tradycyjnym IRA lub 401 (k). Drugą opcją jest inwestowanie dolarów po opodatkowaniu, cieszyć się wolnym od podatku wzrostem na koncie i wypłacać pieniądze bez podatku, jak w przypadku Roth IRA lub Roth 401 (k).
SIPP w Wielkiej Brytanii stosuje trzecią opcję. Dodaje do składek osób w procentach na podstawie ich krańcowej stawki podatkowej. Dzięki podstawowej uldze podatkowej federalna agencja podatkowa dodaje 25 procent kwoty, którą osoby wpłacają na SIPP. Na przykład, jeśli dana osoba mieści się w 25-procentowym przedziale podatkowym i wnosi 4 000 GBP do SIPP, rząd doda 1000 GBP w ramach podstawowej ulgi podatkowej, a całkowity wkład tej osoby wyniesie 5000 GBP. Najwyższa krańcowa stawka podatkowa w Wielkiej Brytanii wynosi 45%, więc SIPP mogą zaoferować ulgę podatkową w wysokości nawet 45%.
Zarządzanie opłatami SIPP
Podobnie jak w przypadku innych rachunków inwestycyjnych, zarządzanie samoinwestującymi osobistymi opłatami emerytalnymi jest ważne. Przed otwarciem konta osoby fizyczne powinny sprawdzić, czy SIPP pobiera stałą roczną opłatę, procent wartości portfela, prowizje handlowe lub inne opłaty. Ważne jest, aby wybrać opcję niskiej opłaty, aby uniknąć szkody dla długoterminowych zwrotów z inwestycji. Na przykład stała opłata roczna może być tańsza dla osoby z portfelem o wysokiej wartości niż roczna opłata procentowa.
Właściciele rachunków mogą sami zarządzać inwestycjami SIPP online lub zatrudnić menedżera inwestycji.
Wypłaty z SIPP
Osoby uczestniczące w osobistej emerytury z własnej inwestycji mogą zacząć wypłacać środki w wieku 55 lat, nawet jeśli są nadal zatrudnione. Zazwyczaj osoby fizyczne mogą pobierać do 25% swoich funduszy bez podatku. Reszta jest opodatkowana jako dochód. W szczególności, po zdeponowaniu środków w SIPP, mogą one rosnąć bez zysków kapitałowych i podatków dochodowych w Wielkiej Brytanii. Ulgi podatkowe zależą od konkretnych okoliczności danej osoby.
