Co to jest dodatkowy beneficjent?
Drugi beneficjent, znany również jako beneficjent warunkowy, to osoba lub podmiot, który dziedziczy aktywa na podstawie testamentu, trustu lub rachunku (np. Polisy ubezpieczeniowej lub renty), gdy główny beneficjent umiera przed dawcą.
Drugi lub warunkowy beneficjent dziedziczy aktywa tylko wtedy, gdy spełnia pewne warunki, takie jak śmierć głównego beneficjenta lub decyzja beneficjenta głównego o rezygnacji z dziedziczenia. Jeżeli głównego beneficjenta nie można znaleźć w chwili śmierci dawcy, aktywa mogą zostać przekazane drugiemu beneficjentowi. Wymagania i czas zlokalizowania głównego beneficjenta różnią się w zależności od rachunku lub dokumentu prawnego regulującego aktywa.
Kluczowe dania na wynos
- Wtórny lub warunkowy beneficjent jest osobą lub podmiotem wyznaczonym do dziedziczenia aktywów, jeżeli główny beneficjent poprzedzi darowiznę. W niektórych przypadkach wtórny beneficjent może odziedziczyć aktywa, jeśli główny beneficjent zrzeka się swojego spadku lub jest niezdolny do pracy. na testamencie, rachunku powierniczym, emerytalnym lub inwestycyjnym oraz innych rachunkach, na których aktywa są dziedziczone.
Zrozumienie dodatkowych beneficjentów
Strony mogą również wskazać wtórnych beneficjentów kont emerytalnych lub innych instrumentów inwestycyjnych i emerytalnych; w ten sposób można uniknąć spadku, jeżeli główny beneficjent nie będzie mógł odziedziczyć majątku. Na przykład po wystawieniu polisy ubezpieczeniowej, renty rocznej, 401 (k), 529 planu oszczędnościowego na studia, konta oszczędnościowego na zdrowie (HSA) lub trustu, posiadacz rachunku określa, kto lub co (np. Trust lub organizacja charytatywna) chce otrzymać aktywa po śmierci. Czasami wskazane strony mogą otrzymać aktywa, jeśli właściciel konta jest niezdolny do pracy. W tych scenariuszach często można wskazać więcej niż jednego głównego lub warunkowego beneficjenta, przydzielając wartości procentowe wybranym osobom. Wiele zasad zabrania alokacji kwot, ponieważ wartości mogą się zmieniać w trakcie życia konta, a zatem mogą powodować problemy po śmierci.
Wyznaczanie beneficjentów może być skomplikowanym procesem. Na przykład niektóre rachunki pozwalają na wyznaczenie poszczególnych etapów, w którym spadkobiercy beneficjenta otrzymują przydzielone aktywa, jeśli beneficjent wcześniej zdecydował się na posiadacza rachunku.
Uwagi specjalne
Testament jest prawnie wykonalną deklaracją, która szczegółowo określa, w jaki sposób osoba chce rozdzielić swoje aktywa w chwili śmierci. Chociaż jego format jest różny, większość ma dość jednolity układ, zaczynając od stwierdzenia, że spadkodawca, który musi mieć co najmniej 18 lat lub jest w związku małżeńskim, jest pełnoletni i dokonuje woli z własnej woli. W testamencie wskazano również wykonawcę (osobę, która wykonuje lub wykonuje testament), opiekuna małoletnich dzieci oraz beneficjenta (beneficjentów). Na przykład testament może wyszczególnić konta bankowe i podzielić nieruchomości między kilka osób. Aktywa będące własnością wspólną są również odpowiednio dzielone. W testamencie bardzo ważne jest, aby być jak najbardziej klarownym i konkretnym, aby uniknąć problemów prawnych i związanych z tym wydatków.
Większość stanów wymaga obecności świadków przy wykonywaniu testamentu. Na przykład w Iowa ważna wola musi mieć dwóch kompetentnych świadków, w wieku co najmniej 16 lat. Osoby te muszą podpisać testament w obecności zarówno spadkodawcy, jak i siebie nawzajem. Ponadto spadkodawca musi ustnie poświadczyć przed świadkami, że taka jest jego wola.
W niektórych przypadkach testament może być samowystarczalny. Może się to zdarzyć, jeśli w chwili jej powstania zarówno spadkodawca, jak i świadkowie podpiszą oświadczenia, w których opisują sposób wykonania woli. We wszystkich przypadkach zaleca się skorzystanie z pomocy adwokata, aby upewnić się, że testament jest ważny i że instrukcje są wykonywane zgodnie z życzeniem.
