Co to jest formularz SEC N-4
Formularz SEC N-4 składa się w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), którą muszą złożyć wszystkie oddzielne rachunki towarzystwa ubezpieczeniowego zorganizowane jako fundusze inwestycyjne oferujące umowy o zmiennej rentie. Formularz SEC N-4 jest wymagany zgodnie z ustawą o papierach wartościowych z 1933 r. I ustawą o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. I ma na celu przekazywanie inwestorom informacji o umowach o zmiennej rentie rocznej, aby mogli ustalić, czy zainwestować w nie.
ŁAMANIE SEK SEC Formularz N-4
Część A formularza N-4 SEC, prospekt emisyjny, musi zawierać jasno zapisane informacje na temat inwestycji, które przeciętny inwestor, który może nie mieć specjalistycznej wiedzy finansowej lub prawnej, może zrozumieć. Część A zawiera ogólny opis rejestrującego i ogólny opis umów o zmiennej rentie rocznej, a także informacje o wartościach jednostek akumulacji, odliczeniach, okresie dożywotnim, zasiłku pogrzebowym, zakupach i wartości umów, umorzeń, podatków i postępowań sądowych.
Część B zawiera dodatkowe informacje, które nie muszą być częścią prospektu emisyjnego, ale mogą być cenne dla niektórych inwestorów, takie jak informacje ogólne i historia, ubezpieczyciele i obliczanie danych dotyczących wyników.
Wreszcie część C zawiera sprawozdania finansowe i eksponaty, dyrektorów i kierowników deponenta, liczbę właścicieli kontraktów i inne wymagane informacje.
Podstawowym celem formularza N-4 jest charakter regulacyjny. Podczas gdy wiele oficjalnych raportów może pomóc analitykowi finansowemu w zebraniu przydatnych informacji, które można wykorzystać w procesie wyboru bezpieczeństwa, duża część treści formularza N-4 ma charakter techniczny i jest niezbędna do celów prawnych i nadzorczych. Będąc branżą o wysokim stopniu regulacji, zakłady ubezpieczeń często muszą składać wiele dokumentów, aby utrzymać dobrą pozycję w oczach organów regulacyjnych i decydentów.
