Formularz SEC 10 jest wnioskiem do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), znanej również jako Ogólny Formularz Rejestracji Papierów Wartościowych. Służy do rejestracji klasy papierów wartościowych do potencjalnego obrotu na amerykańskich giełdach. Każda firma z sumą aktywów przekraczającą 10 milionów USD i 750 lub więcej akcjonariuszy jest zobowiązana do złożenia formularza 10 w SEC. Każda firma poniżej tych progów może dobrowolnie złożyć formularz 10. Oświadczenie o rejestracji na formularzu 10 automatycznie staje się skuteczne sześćdziesiąt dni po złożeniu.
Złożenie formularza SEC 10 jest koniecznym, ale niewystarczającym krokiem do zarejestrowania papierów wartościowych do obrotu. Urząd Regulacji Przemysłu Finansowego (FINRA) musi zatwierdzić obrót papierami wartościowymi.
Gdy oświadczenie rejestracyjne wchodzi w życie, uruchamiane są inne wymagania dotyczące raportowania. Emitent musi składać raporty roczne (10-K), raporty kwartalne (10-Q), raporty bieżące (8-K) i roczne pełnomocnictwa. Ponadto kierownictwo i akcjonariusze podlegają wymogom dotyczącym raportowania beneficjentów rzeczywistych określonym w sekcjach 13 i 16 ustawy o giełdzie papierów wartościowych z 1934 r.
Elementy formularza SEC 10
Ogólny formularz rejestracji papierów wartościowych zawiera następujące elementy, które należy dostarczyć:
- Biznes Czynniki ryzyka Informacje finansowe Właściwości Właściwości Własność w zakresie bezpieczeństwa Własność niektórych beneficjentów rzeczywistych i zarządów Dyrektorzy i dyrektorzy wykonawczy Rekompensata wykonawcza Pewne relacje i powiązane transakcje oraz Niezależność dyrektora Postępowania prawne Cena rynkowa i dywidendy w sprawie wspólnego kapitału rejestrującego i powiązanych akcjonariuszy Sprawy Sprzedaż zarejestrowanych podmiotów zarejestrowanych Powiązane dokumenty rejestrowe Oświadczenia i dodatkowe dane Zmiany i spory z księgowymi w sprawie rachunkowości i ujawniania informacji finansowych Sprawozdania finansowe i ekspozycje
