Spis treści
- Składki i zarobki
- Reguła 5-letnia Roth IRA
- Kwalifikowane dystrybucje
- Dystrybucje niekwalifikowane
- Wyjątek dotyczący programu Homebuyer po raz pierwszy
- Wydatki na szkolnictwo wyższe
- W przypadku wypłaty
- Wymagane minimalne rozkłady
- Cash in Your Roth IRA
- Dolna linia
Zasady wycofywania dla IRA Roth są ogólnie bardziej elastyczne niż dla tradycyjnych IRA i 401 (k). Mimo to będziesz chciał odrobić lekcje przed dokonaniem wypłaty środków z Roth IRA. Jeśli nie spełniasz pewnych wymagań, możesz zostać obciążony podatkami i 10% karą za wcześniejsze wypłaty.
Kluczowe dania na wynos
- Zawsze możesz wycofać swoje składki bez podatku lub kary. Jeśli masz ponad 59½ lat, a twoje konto ma co najmniej pięć lat, możesz pobierać składki i zarobki bez podatku lub kary. Szczególne wyjątki dotyczą zakupów po raz pierwszy w domu, wydatki na studia i kilka innych sytuacji.
Składki i zarobki
Zasady wypłat Roth IRA różnią się w zależności od tego, czy pobierasz składki, czy zyski z inwestycji. Składki to pieniądze, które wpłacasz do IRA, a zarobki to twoje zyski. Oba rosną na twoim koncie bez podatku.
Możesz wycofać swoje składki Roth IRA w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, bez podatków i kar. Dzieje się tak, ponieważ wpłacasz składki w dolarach po opodatkowaniu, więc zapłaciłeś już podatki od tych pieniędzy.
Wypłaty z zarobków działają inaczej. Dystrybucje te mogą podlegać podatkom dochodowym i 10% karom, w zależności od wieku i okresu posiadania konta.
Reguła 5-letnia Roth IRA
Zasadniczo możesz wypłacić swoje zarobki bez podatków i kar, jeśli:
- Masz co najmniej 59 ½ lat i minęło co najmniej pięć lat, odkąd po raz pierwszy włączyłeś się do Roth IRA („zasada 5 lat”).
Reguła 5 lat ma zastosowanie niezależnie od wieku w momencie otwarcia konta. Na przykład jeśli masz 58 lat, kiedy wpłacasz pierwszą składkę, nadal musisz poczekać do 63 roku życia, aby uniknąć podatków.
Zegar zaczyna tykać 1 stycznia roku, w którym po raz pierwszy włożyłeś wkład w dowolny Roth. Ponieważ masz składkę do 15 kwietnia następnego roku podatkowego, twoje pięć lat może nie być pełnymi pięcioma latami kalendarzowymi.
Na przykład, jeśli wniesiesz wkład do Roth IRA na początku kwietnia 2020 r. - ale wyznaczyłeś go na rok podatkowy 2019 - będziesz musiał poczekać do 1 stycznia 2024 r., Aby wycofać swoje zyski z Roth IRA bez podatku, zakładając, że ma co najmniej 59½ lat.
W przypadku konwersji Roth IRA 5-letni zegar zaczyna się 1 stycznia roku, w którym dokonano konwersji. W przypadku odziedziczonych IRA Roth zaczyna się, gdy pierwszy właściciel włożył swój pierwszy wkład - nie kiedy konto jest przekazywane.
Kwalifikowane dystrybucje
Kwalifikowane dystrybucje są wolne od podatków i kar. Jeśli chodzi o IRS, dystrybucja Roth IRA jest uznawana za kwalifikowaną, jeśli twoje konto spełnia zasadę 5 lat i wycofanie jest:
- Wykonane w dniu ukończenia 59 roku życia lub później. Przyjmij, ponieważ jesteś trwale niepełnosprawny, dokonany przez beneficjenta lub posiadłość po Twojej śmierci. Używany do zakupu, budowy lub przebudowy pierwszego domu (obowiązuje maksymalnie 10 000 USD dożywotniego okresu).
Dystrybucje niekwalifikowane
Dystrybucje niekwalifikowane to wypłaty, które nie spełniają wytycznych IRS dotyczących kwalifikowanych dystrybucji. Zapłacisz podatki według zwykłej stawki podatku dochodowego od zarobków plus dodatkowe 10% kary.
Jednak może nie być konieczne zapłacenie 10% kary, jeśli zachodzi jeden z tych wyjątków:
- Przyjmujesz serię zasadniczo równych wypłat. Masz zwrot kosztów leczenia przekraczający 10% skorygowanego dochodu brutto (AGI). Opłacasz składki na ubezpieczenie medyczne po utracie pracy Dystrybucja wynika z opłaty IRS. biorą kwalifikowane rezerwacje rezerwistów. Potrzebujesz pieniędzy na kwalifikowane odzyskiwanie po katastrofie. Przyjmujesz dystrybucję, aby pokryć kwalifikowane wydatki na edukację.
Oto krótki przegląd zasad wypłat dla Roth IRA:
| Zasady wypłaty Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Twój wiek | Czy spełniono 5-letnią zasadę? | Podatki i kary przy wypłatach | Kwalifikowane wyjątki |
| 59 ½ lub więcej | tak | Bez podatku i bez kar | nie dotyczy |
| 59 ½ lub więcej | Nie | Podatek od zarobków, ale bez kary | nie dotyczy |
| Młodszy niż 59 ½ | tak | Podatek i 10% kara od zarobków. Możesz mieć możliwość uniknięcia obu, jeśli masz kwalifikowany wyjątek |
|
| Młodszy niż 59 ½ | Nie | Podatek i 10% kara od zarobków. Możesz być w stanie uniknąć kary, ale nie podatku, jeśli masz kwalifikowany wyjątek |
|
Wyjątek dotyczący programu Homebuyer po raz pierwszy
Istnieje kilka wyjątków IRS, które pozwalają ci wziąć pieniądze z Roth IRA bez płacenia kary. Jeden jest dla kupujących po raz pierwszy w domu. Jesteś nabywcą domu po raz pierwszy, jeśli (i twój małżonek, jeśli go masz) nie posiadałeś domu przez ostatnie dwa lata.
Nadal możesz zostać zakwalifikowanym jako kupujący po raz pierwszy, nawet jeśli posiadałeś dom w przeszłości.
Pieniądze pochodzą z Roth IRA w określonej kolejności:
- Wkłady Pieniądze skonwertowane z innego konta (np. 401 (k) lub tradycyjnych zarobków IRA)
Dożywotni limit wynosi 10 000 USD, więc dla większości inwestorów jest to jednorazowa umowa. Ale ponieważ składki pojawiają się na pierwszym miejscu, wielu inwestorów nie musi zanurzać się w swoich zyskach (co oznacza, że mogą uniknąć podatków).
Po wypłaceniu pieniędzy masz 120 dni na wykorzystanie go do zakupu, budowy lub przebudowy domu. Zgodnie z zasadami IRS możesz także wykorzystać te pieniądze na pomoc dziecku, wnukowi lub rodzicowi, który spełnia definicję kupującego po raz pierwszy.
Wydatki na szkolnictwo wyższe
Możesz pobierać bez kary wypłaty z Roth IRA, aby pokryć koszty szkolnictwa wyższego w college'u, na uniwersytecie, w szkole zawodowej lub w innej placówce edukacyjnej policealnej. Ale nadal będziesz mieć problem z podatkami dochodowymi od części zarobków.
Wydatki kwalifikowane obejmują:
- Czesne Opłaty Książki Książki Materiały Wymagany sprzęt Pokój i wyżywienie (jeśli jesteś studentem przynajmniej na pół etatu)
Dystrybucja może być wykorzystana do pomocy małżonkowi, dzieciom, wnukom lub prawnukom (i oczywiście tobie). Ale bez względu na to, kto skorzysta, wycofanie się nie może przekroczyć wydatków na studia wyższe w danym roku.
Ponieważ wypłaty z Roth IRA liczą się jako dochód FAFSA, możesz otrzymać mniejszą pomoc finansową.
Należy pamiętać, że Roth IRA i inne konta emerytalne nie są liczone jako aktywa w Bezpłatnym wniosku o pomoc dla studentów (FAFSA). Wypłaty są jednak liczone jako dochód. Oznacza to, że jeśli użyjesz Roth IRA do pokrycia kosztów edukacji, może to zmniejszyć kwotę otrzymywanej pomocy finansowej.
Możesz dokonać wypłaty, ale powinieneś?
Jeśli pieniądze są napięte, wypłata Roth IRA może być łatwym rozwiązaniem. Jeśli jednak możesz znaleźć inny sposób na związanie końca z końcem, zrób to. Unikniesz wszelkich potencjalnych podatków i kar, a co ważniejsze, utrzymasz swoje oszczędności emerytalne w nienaruszonym stanie i na właściwej drodze. Nie możesz „spłacić” pieniędzy, które wyjmiesz z Roth IRA. Po dokonaniu wypłaty pieniądze i potencjalne zyski znikną na zawsze.
Roth IRA mogą się pochwalić wolnym od podatku wzrostem i wolnymi od podatku wypłatami z kwalifikowanych dystrybucji. Jeśli wypłacisz pieniądze, możesz stracić lata, a nawet dziesięciolecia dochodów i podatków wolnych od podatku. To oczywiście może ukąsić jajo gniazda emerytalnego. Jest to największa wada wczesnego wycofania się.
Oto krótkie spojrzenie na zalety i wady wycofania się z konta Roth IRA.
Plusy
-
Zawsze możesz wycofać składki za darmo
-
Istnieją wyjątki od kar za wcześniejsze wycofanie
-
Możesz uniknąć zaciągnięcia pożyczki
Cons
-
Prawdopodobnie będziesz winien podatki i kary
-
Nie możesz spłacić pieniędzy
-
Tracisz przyszłe zarobki
Wymagane minimalne rozkłady
W przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, nie ma wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) dla Roth IRA w ciągu twojego życia. Jeśli nie potrzebujesz pieniędzy, możesz zostawić konto w spokoju. Twoje składki i zarobki mogą nadal rosnąć.
A jeśli masz konto przez co najmniej pięć lat, możesz zostawić swój Roth beneficjentowi zwolnionemu z podatku. To sprawia, że Roth jest fantastyczną strategią transferu bogactwa.
Czy powinieneś mieć gotówkę w swoim Roth IRA?
Roth IRA oferują fantastyczne ulgi podatkowe. Wpłacając składkę, nie przysługuje Ci ulga podatkowa, jednak Twoje składki i zarobki rosną wolniej od podatku. Oczywiście wypłaty kwalifikowane są również zwolnione z podatku.
Ze względu na elastyczne zasady wypłat wielu inwestorów lubi utrzymywać „fundusz awaryjny” w swoich IRA Roth - niewielką część przeznaczoną na gotówkę lub inne inwestycje niskiego ryzyka (takie jak płyty CD).
Po odłożeniu wystarczającej ilości gotówki na sytuacje kryzysowe możesz skoncentrować się na inwestycjach, które korzystają z wolnego od podatków wzrostu Rotha - takich jak fundusze wspólnego inwestowania, fundusze ETF i akcje wypłacające dywidendy.
Dolna linia
Konsekwencje finansowe - podatki, kary i utrata przyszłych zarobków - mogą sprawić, że wczesne wycofanie się z Roth IRA będzie złym pomysłem. Oczywiście, jeśli nie masz innych opcji, pocieszające może być to, że Twój Roth jest dla ciebie.
Zawsze dobrze jest skonsultować się z wykwalifikowanym specjalistą finansowym przed podjęciem jakichkolwiek dużych decyzji dotyczących wypłat Roth IRA. Ale jeśli zwrócisz szczególną uwagę na zasady wymienione powyżej, będziesz na dobrej drodze do solidnego planu wypłat, który chroni twoje aktywa, a jednocześnie pozwala gotówce na emeryturę zająć się twoją rodziną.
Porównaj rachunki inwestycyjne × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od spółek, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie. Nazwa dostawcy OpisPowiązane artykuły
Roth IRA
Zrozumienie niekwalifikowanych dystrybucji Roth IRA
Roth IRA
Warto czekać: reguła 5-letnia Roth IRA
Roth IRA
Plusy i minusy wczesnego wycofania się z twojego konta Roth IRA
Roth IRA
9 wypłat IRA bez kar
Roth IRA
Jak działają podatki Roth IRA
IRA
Wady IRA Rotha, o których powinien wiedzieć każdy inwestor
Linki partnerskieTerminy pokrewne
Kompletny przewodnik po Roth IRA Roth IRA to emerytalne konto oszczędnościowe, które pozwala Ci wypłacać pieniądze bez podatku. Dowiedz się, dlaczego Roth IRA może być lepszym wyborem niż tradycyjna IRA dla niektórych osób oszczędzających na emeryturę. więcej Zrozumienie 5-letniej reguły 5-letnia reguła dotyczy wypłat z Roth i tradycyjnych IRA. więcej Dystrybucja niekwalifikowana Dystrybucja niekwalifikowana może dotyczyć wcześniejszej dystrybucji z Roth IRA lub konta oszczędnościowego na edukację, jeśli jest to konieczne. więcej Samokierujące IRA (SDIRA) Samokierujące indywidualne konto emerytalne (SDIRA) jest rodzajem IRA, zarządzanym przez właściciela konta, który może przechowywać różnorodne alternatywne inwestycje. więcej Dystrybucja przedwczesna Dystrybucja przedwczesna to taka, która pochodzi z IRA, planu kwalifikowanego lub renty z odroczonym podatkiem wypłacanej beneficjentowi, który nie ukończył 59, 5 roku życia. więcej Wyjaśnij Publikacja IRS 590-B: Dystrybucja z IRA Publikacja IRS 590-B wyjaśnia implikacje podatkowe wycofania pieniędzy z indywidualnego konta emerytalnego (IRA) przed lub po przejściu na emeryturę. więcej