Spis treści
- Konwertuj tradycyjny na Roth IRA
- Implikacje podatkowe
- Czy konwersja ma sens?
Główną zaletą Roth IRA, w przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, jest to, że nie będziesz musiał płacić podatku dochodowego od pieniędzy, które wycofasz na emeryturę. Chociaż nie możesz wnieść wkładu w Roth IRA, jeśli twój dochód przekracza limity ustalone przez IRS, możesz przekształcić tradycyjną IRA w Roth - proces, który jest czasami określany jako „backdoor Roth IRA”.
Kluczowe dania na wynos
- Możesz zamienić całość lub część pieniędzy w tradycyjnej IRA na IRA Rotha. Nawet jeśli twoje dochody przekraczają limity wpłat na Roth IRA, nadal możesz dokonać konwersji Rotha, czasami nazywanej „backdoor Roth IRA”. Będziesz winien podatek od konwertowanych pieniędzy, ale w przyszłości będziesz mógł pobierać bez podatku wypłaty z Roth IRA.
Jak przekonwertować tradycyjną IRA na IRA Rotha
Konwersja całości lub części tradycyjnej IRA na Roth IRA jest dość prostym procesem. IRS opisuje trzy sposoby rozwiązania tego problemu:
- Rolowanie, w ramach którego bierzesz wypłatę z tradycyjnego konta IRA w formie czeku i wpłacasz te pieniądze na konto Roth w ciągu 60 dni. Przelew powierniczy na powiernika, w którym kierujesz instytucją finansową, która posiada Twoją tradycyjną IRA, aby przelać pieniądze na konto Roth w innej instytucji finansowej. Przelew tego samego powiernika, w którym informuje się instytucję finansową, która posiada tradycyjną IRA, aby przelała pieniądze na konto Roth w tej samej instytucji.
Spośród tych trzech metod dwa typy przeniesień prawdopodobnie będą najbardziej niezawodne. Jeśli zastosujesz kumulację i z jakiegokolwiek powodu nie zdeponujesz pieniędzy w wymaganych 60 dniach, możesz podlegać 10% podatkowi karnemu od wcześniejszych wypłat oprócz innych podatków, które jesteś winien w wyniku konwersja. 10% podatek karny nie ma zastosowania, jeśli masz więcej niż 59 lat.
Bez względu na to, jakiej metody użyjesz, będziesz musiał zgłosić konwersję do IRS za pomocą formularza 8606, kiedy składasz podatki dochodowe za dany rok.
Implikacje podatkowe
Kiedy przekształcisz tradycyjną IRA w Roth, będziesz winien podatki od wszelkich pieniędzy w tradycyjnej IRA, które zostałyby opodatkowane, gdy ją wycofasz. Obejmuje to składki, które można odliczyć od podatku, które wnieśliście na konto, a także odroczone zyski, które gromadziły się na koncie na przestrzeni lat. Te pieniądze będą opodatkowane jako dochód za rok, w którym dokonujesz konwersji.
Jedną z zalet Roth IRA w porównaniu z tradycyjnymi IRA jest to, że nie będziesz musiał przyjmować wymaganych minimalnych wypłat - coś do przemyślenia, jeśli chcesz zostawić pieniądze spadkobiercom.
Czy konwersja Roth IRA ma dla Ciebie sens?
Kiedy przechodzisz z tradycyjnej IRA na Roth, następuje kompromis. W wyniku konwersji będziesz musiał zapłacić rachunek podatkowy - być może duży - ale w przyszłości będziesz mógł dokonywać zwolnień podatkowych z konta Roth.
Jednym z powodów, dla których konwersja może mieć dla ciebie sens, jest to, że po przejściu na emeryturę spodziewasz się wyższego przedziału podatkowego. Może się tak zdarzyć na przykład, jeśli twój dochód jest wyjątkowo niski w danym roku lub jeśli rząd znacznie podniesie stawki podatkowe w przyszłości.
Innym powodem, dla którego konwersja Rotha może mieć sens, jest to, że Roths, w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, nie podlegają wymaganym minimalnym rozkładom (RMD) po osiągnięciu wieku 72 lat. Więc jeśli masz szczęście, nie musisz brać pieniędzy z twojego Roth IRA, możesz po prostu pozwolić, aby nadal rosło i któregoś dnia zostawić to swoim spadkobiercom.
Mówiąc o starszym wieku, jeśli nadal będziesz zarabiać kwalifikujący się dochód w tym wieku, możesz nadal wnosić wkład do Roth IRA i zyskać wolny od podatku wzrost tych pieniędzy. Musisz przestać wnosić wkład w tradycyjne IRA do 70. roku życia.
