Zarówno Roth IRA, jak i plany 457 są podatkowymi sposobami oszczędzania na emeryturę, ale działają inaczej. Każdy, kto ma zarobione dochody, może otworzyć konto Roth IRA i wnieść wkład do niego, pod warunkiem, że spełnia limity dochodów. Dla porównania 457 planów jest dostępnych tylko dla pracowników niektórych rodzajów organizacji. Jeśli masz prawo zarówno do Roth IRA, jak i do planu 457, oto kilka ważnych rzeczy do rozważenia.
Kluczowe dania na wynos
- 457 planów jest rodzajem planu emerytalnego, który niektórzy pracodawcy stanowi, samorządowi i non-profit zapewniają swoim pracownikom. Roth IRA są dostępne dla każdego, kto spełnia określone wymagania dotyczące dochodów. Możesz przyczynić się zarówno do planu 457, jak i Roth IRA, jeśli się kwalifikujesz.
Co to jest plan 457?
Plan 457 jest jednym z wielu planów emerytalnych, które pracodawcy mogą udostępnić swoim pracownikom. Prywatne firmy nastawione na zysk często sponsorują plany 401 (k), podczas gdy organizacje non-profit, szpitale i systemy szkół publicznych mogą korzystać z planów 403 (b).
Niektórzy pracodawcy państwowi, samorządowi i non-profit oferują jeszcze inną opcję: plan 457. U ich podstaw wszystkie trzy plany mają wiele takich samych korzyści podatkowych.
Jak działają plany 457
W przypadku 457 - lub 457 (b), jak się często nazywa - składki są wpłacane w dolarach przed opodatkowaniem. Tak więc nie płacisz podatków od pieniędzy, które wkładasz w plan, dopóki go nie wycofasz w późniejszym życiu.
W 2020 r. Możesz przekazać do 19 500 USD. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowy wkład w wysokości 6500 USD. To zwiększa Twój roczny limit do 26 000 $, tak samo jak w przypadku 401 (k).
Ale w przeciwieństwie do planu 401 (k) lub 403 (b), 457 może pozwolić ci na specjalny zasiłek wyrównawczy na trzy lata przed osiągnięciem normalnego wieku emerytalnego. Jeśli Twój plan na to pozwala, możesz przyczynić się do zmniejszenia:
- Dwukrotnie roczny limit, który wynosi 39 000 USD na 2020 r., Lub Podstawowy roczny limit plus kwota podstawowego limitu niewykorzystanego w poprzednich latach (dotyczy to tylko sytuacji, gdy nie korzystasz z regularnych składek wyrównawczych dla osób w wieku 50+).
Na przykład, jeśli twój plan określa 65 jako wiek emerytalny, możesz wpłacić do 39 000 USD rocznie, gdy osiągniesz wiek 62 lat, pod warunkiem, że nie będzie to więcej niż roczna pensja.
Podobnie jak w przypadku 401 (k), pracodawca może dopasować twoje 457 składek. Jeśli zainwestujesz 1000 USD miesięcznie, a Twój pracodawca osiągnie 50%, otrzymujesz 500 USD darmowych pieniędzy co miesiąc.
W przeciwieństwie do planów 401 (k), 457 planów pozwala na większe składki wyrównawcze w ciągu trzech lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego.
Kiedy płacisz podatki?
Chociaż zarówno plany 457, jak i Roth IRA oferują korzyści podatkowe, są one dokładnie odwrotne, jeśli chodzi o uzyskanie ulgi podatkowej. Jak wspomniano, wkłady do 457 planów są dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem. Korzystasz z ulgi podatkowej z góry, ponieważ składka obniża Twój dochód do opodatkowania na dany rok. Ale zapłacisz podatki od wszelkich pieniędzy, które wypłacisz podczas przejścia na emeryturę.
Z Roth IRA nie dostajesz ulgi podatkowej z góry, ale twoje składki i zarobki rosną wolniej od podatku. Podczas opłacania składek skutecznie płacisz podatki. Od 2020 r. Możesz wpłacać do 6000 USD rocznie na Roth IRA lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej, o ile spełniasz limity dochodu IRS. Jeśli na przykład jesteś w związku małżeńskim i wspólnie składasz podatki, możesz wnieść pełny wkład, jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) jest mniejszy niż 196 000 USD.
Wczesne wypłaty z 457 i Roth IRA
W przeciwieństwie do innych programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawcę, możesz wypłacać pieniądze ze swojego 457 przed osiągnięciem wieku 59½ lat bez kary. Pamiętaj jednak, że od wypłaty nadal będziesz zobowiązany do zapłaty podatków.
Dzięki Roth IRA Twoje pieniądze są wydawane bez podatku (i bez kar), jeśli twoje konto ma co najmniej pięć lat, a ty masz 59½ lub więcej lat. Możesz wycofać swoje składki w dowolnym czasie, z dowolnego powodu, bez podatków i kar.
Czy 457 i Roth IRA mają wymagane minimalne rozkłady?
Wymagane minimalne wypłaty (RMD) dotyczą wszystkich sponsorowanych przez pracodawców planów emerytalnych, w tym 457. Gdy osiągniesz wiek 70½, musisz zacząć wypłacać pieniądze lub ryzykujesz zapłaceniem wysokiej kary podatkowej w wysokości 50%.
Z drugiej strony Roth IRA nie mają żadnych RMD. Dzięki temu mogą być świetnym sposobem na przekazanie majątku beneficjentom, o ile nie potrzebujesz pieniędzy na pokrycie kosztów utrzymania.
Możesz zmaksymalizować zarówno 457, jak i Roth IRA
W rzeczywistości posiadanie obu rodzajów kont emerytalnych może stanowić zabezpieczenie przed nieprzewidywalności przyszłych stawek podatkowych.
Jeśli stawki emerytalne są znacznie wyższe po przejściu na emeryturę, odniesiesz znaczne korzyści z Roth IRA, ponieważ wypłaty są zwolnione z podatku. Jeśli stawki emerytalne są niższe po przejściu na emeryturę, Twoje 457 stanie się bardziej efektywnym podatkowo kontem. Tak czy inaczej, jeden pomoże zrównoważyć drugi.
Umieszczenie Rotha w planie 457
Co jeśli chcesz korzystać z zalet konta typu Roth w swoim 457? Niektórzy pracodawcy oferują wyznaczoną opcję Rotha. Jeśli jest to możliwe, możesz wpłacać składki po opodatkowaniu do swojego planu 457, który możesz później wypłacić bez podatku. Jednak w przeciwieństwie do Roth IRA, wyznaczone konto Roth będzie podlegać wymaganym minimalnym wypłatom, więc osobna IRA Roth może nadal być lepszym wyborem.
