Spis treści
- Odświeżacz Roth IRA
- Dokonywanie wkładów Roth IRA
- Biorąc dystrybucje Roth IRA
- Pozostawiając spadek Roth IRA
- Dolna linia
W ostatnich latach popularność Roth IRA wzrosła gwałtownie, a Amerykanie chcieli ukryć pieniądze na emeryturę. W 2016 r. Około jedna trzecia z 42, 6 mln posiadaczy indywidualnych kont emerytalnych (IRA) w USA posiadała wersję Roth. Według danych z Investment Company Institute do 2019 r. Ponad połowa z nich to zrobiła.
Ustawa o obniżce podatków i zatrudnieniu (TCJA), przyjęta pod koniec 2017 r., Również pobudziła Roths: obniżone stawki podatku dochodowego powrócą do wyższych poziomów w 2026 r. Ponieważ IRA w Roth wymagają płacenia podatków od składek z góry, ale żadna w dół w kwestii wypłat, działają dobrze dla osób, które oczekują wyższego przedziału podatkowego po przejściu na emeryturę. Nowe prawo wpisuje się więc w podstawową przewagę Rotha.
Roth IRA oferują oszczędzającym kilka innych wyjątkowych korzyści pod względem podatków, dystrybucji i możliwości przekazania bogactwa następnej generacji.
Kluczowe dania na wynos
- Po przejściu na emeryturę możesz nadal wnosić wkład do Roth IRA, o ile osiągniesz dochód. Po ukończeniu 59½ roku możesz zacząć pobierać bez podatku zarówno składki, jak i zarobki z Roth IRA, jeśli masz konto przez co najmniej pięć lat. W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, nigdy nie musisz przyjmować wypłat z RRA IRA i możesz pozostawić całe konto spadkobiercom.
Odświeżacz Roth IRA
Zacznijmy od kilku podstaw Roth IRA.
Chociaż Roth IRA ma wiele podobieństw do tradycyjnego IRA, istnieje kilka kluczowych różnic między tymi dwoma kontami emerytalnymi.
W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, twój wkład do IRA Roth nie podlega odliczeniu z góry. Składki płacisz z bieżących dochodów po opodatkowaniu. Z drugiej strony możesz wycofać swój wkład w dowolnym momencie bez kary.
Kiedy zaczniesz pobierać kwalifikowane wypłaty z Roth IRA, nie będziesz opodatkowany od zarobków, które Twój wkład wniósł przez lata. Roth IRA nalicza zyski na zasadzie odroczenia podatku, a zarobki te będą wolne od podatku.
Również w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, nie ma limitu wieku na składki Roth IRA, o ile zarabiasz. Wreszcie, Roth IRA nie miały wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) w ciągu twojego życia.
Konta Roth IRA są szczególnie popularne wśród młodych Amerykanów. Według ICI ponad trzech na 10 inwestorów Roth IRA ma mniej niż 40 lat. Prawie jedna czwarta wkładów Roth IRA pochodzi od inwestorów w wieku od 25 do 34 lat, w porównaniu z jedynie 7, 5% tradycyjnych depozytów IRA.
Dokonywanie wkładów Roth IRA
Jak wspomniano, bez względu na to, ile masz lat, możesz nadal wnosić składki na Roth IRA, o ile zarabiasz - niezależnie od tego, czy otrzymasz wynagrodzenie jako pracownik, czy 1099 dochodu za pracę kontraktową. Jest to odmienne od tradycyjnego IRA, które nie zezwala na składki po osiągnięciu 70½, nawet jeśli osiągnąłeś dochód.
Przepis ten sprawia, że Roth IRA są idealne dla osób w średnim wieku, które pracują kilka dni w tygodniu w starej firmie, lub emerytów, którzy trzymają rękę na głowie od czasu do czasu podczas konsultacji lub pracy na własny rachunek.
Limity składek
Maksymalny wkład Roth w 2019 r. Wynosi 6000 USD, plus 1000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej do końca roku. Jest to tak zwany wkład wyrównawczy. W roku podatkowym 2020 liczby rosną do 6500 USD plus limit 1500 USD na wyrównanie.
Składek należy dokonać przed upływem terminu składania wniosków podatkowych w następnym roku, w tym wszelkich przedłużeń. Na przykład możesz wnieść wkład w IRA 2019 do 15 kwietnia 2020 r. Lub później, jeśli złożysz wniosek o przedłużenie.
Limity dochodów
Roth IRA mają limity dochodów, które wpływają na to, czy i ile możesz wnieść wkład. Na przykład w roku podatkowym 2019 na przykład pojedyncze podmioty muszą mieć zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) poniżej 122 000 USD, aby móc wnieść pełny wkład. Między 122 000 a 137 000 USD mogą wnieść częściowy wkład. W odniesieniu do roku podatkowego 2020 kwoty są korygowane: osoby samotne z MAGI poniżej 124 000 USD mogą wnieść pełny wkład. Między 124 000 a 139 000 USD mogą wnieść częściowy wkład.
Nie możesz wpłacać pieniędzy na Roth IRA, jeśli nie masz dochodów. Ale twój małżonek, jeśli go masz, może założyć i sfinansować Roth IRA w twoim imieniu, jeśli małżonek nadal osiąga dochód. Ponieważ IRA nie mogą być prowadzone jako wspólne konta, małżonek Roth IRA musi być w Twoim imieniu, nawet jeśli współmałżonek wpłaca składki.
Jeśli twój małżonek uzyskał dochód, a ty nie, małżonek może sfinansować twoje Roth IRA dla ciebie.
Biorąc dystrybucje Roth IRA
Możesz wycofać składki ze swojego Roth IRA w dowolnym momencie - z dowolnego powodu - bez podatków i kar. Nie możesz jednak wypłacić zarobków w Roth IRA, dopóki nie osiągniesz co najmniej 59½, a konto będzie otwarte przez pięć lat lub dłużej.
Istnieją jednak wyjątki od podatków i kar. W niektórych przypadkach możesz pobierać bez podatku i kar bez wypłat (kwalifikowane wypłaty) z zarobków Roth IRA przed ukończeniem 59½ roku.
Na przykład, jeśli wykorzystasz pieniądze na zakup, budowę lub przebudowę pierwszego domu dla siebie lub członka rodziny, będzie to uważane za dystrybucję kwalifikowaną. Jest to ograniczone do 10 000 USD na całe życie. Możesz również wziąć udział w kwalifikowanych wydatkach na szkolnictwo wyższe lub stać się niepełnosprawnym.
Z drugiej strony, jeśli wybierzesz niekwalifikowaną dystrybucję, która nie spełnia tych wymagań, będziesz musiał wykasować podatki dochodowe i 10% kary za wcześniejszą dystrybucję. Źródło niekwalifikowanej dystrybucji określa właściwe traktowanie podatkowe.
Pozostawiając spadek Roth IRA
Ponieważ nie ma wymaganych minimalnych wypłat z Roth IRA w ciągu swojego życia, jeśli nie potrzebujesz pieniędzy na wydatki na utrzymanie, możesz zostawić to wszystko swoim spadkobiercom.
Ponieważ zapłaciłeś z góry podatki na Roth IRA, Twoi beneficjenci nie zostaną obciążeni rachunkiem podatkowym, gdy otrzymają dochód z konta. Pozwala to pozostawić strumień dochodów zwolnionych z podatku dzieciom, wnukom lub innym spadkobiercom.
Podczas gdy spadkobiercy niebędący małżonkiem muszą przyjąć wymagane minimalne wypłaty (odziedziczone) RMH na odziedziczonych Roth IRA, nie będą oni opodatkowani wypłatami, dopóki będą zgodne z przepisami RMD. Ponownie różni się to od tradycyjnych IRA, w których RMD podlegają opodatkowaniu dla beneficjentów, tak jak w przypadku pierwotnych właścicieli.
Dolna linia
Nie ma wątpliwości, że Roth IRA oferuje pewne cenne korzyści po przejściu na emeryturę. Nie tylko możesz pobierać wolne od podatku wypłaty z Roth, ale także masz maksymalną elastyczność, kiedy i ile możesz wypłacić.
Oznacza to, że możesz zostawić swoim spadkobiercom niezły pakiet zwolnień podatkowych lub rozłożyć płatności w zależności od tego, ile dochodu uzyskujesz z innych źródeł, takich jak ubezpieczenie społeczne, praca lub inne inwestycje.
Roth IRA można otwierać w większości domów maklerskich, ale niektóre zapewniają lepszy dostęp i opcje niż inne. Jeśli robisz zakupy, sprawdź listę najlepszych brokerów Investraedia dla IRA i Roth IRA.
