Co to jest stopa wymiany?
Stopa zastępcza to procent dochodu pracownika przedemerytalnego, wypłacanego przez program emerytalny po przejściu na emeryturę. W systemach emerytalnych, w których pracownicy otrzymują zasadniczo różne wypłaty ze względu na ich różne dochody, stopa zastąpienia jest powszechną miarą, którą można wykorzystać do określenia skuteczności systemu emerytalnego. W niektórych przypadkach pracownicy mogą stosować stopy zastąpienia w celu oszacowania swoich dochodów emerytalnych z planu.
Zrozumienie stawek wymiany
Stopa zastąpienia, zwana również stopą zastąpienia dochodu, służy jako miara procentu bieżącego dochodu pracownika, którego można oczekiwać od określonego planu emerytalnego opartego na emeryturach. Oprócz firmowych opcji emerytalnych opartych na emeryturach, większość Amerykanów będzie uprawniona do tej formy zastępowania dochodów po kwalifikowaniu się do świadczeń emerytalnych z ubezpieczenia społecznego.
Stopy zastąpień są powszechnie wymieniane w debacie na temat amerykańskiego systemu zabezpieczenia społecznego. Zgodnie z przepisami o ubezpieczeniach społecznych od 2015 r. Stopy zastąpienia powinny wynosić około 60% dla przeciętnego pracownika. Roczne świadczenia z dochodów z zabezpieczenia społecznego są jednak ograniczone. Ponieważ niektórzy pracownicy mają plany emerytalne lub świadczenia wykraczające poza zasiłek z ubezpieczenia społecznego, ta stopa zastąpienia może stanowić tylko część funduszy dostępnych na emeryturze.
Potrzeby zastępowania dochodów różnią się w zależności od osoby. Kwota, jakiej dana osoba może potrzebować, wymaga analizy poziomu życia, jaki chce utrzymać, oraz zrozumienia kosztów niezbędnych do utrzymania tego standardu. Na przykład, jeśli dwóch pracowników zarabia tyle samo rocznie w wysokości 100 000 USD, ale jeden z nich potrzebuje 45 000 USD rocznie, aby utrzymać pożądany poziom życia, podczas gdy drugi wymaga 60 000 USD, stawki zastępcze dla tych osób wynoszą odpowiednio 45% i 60%.
Kluczowe dania na wynos
- Wskaźniki zastąpienia odnoszą się do procentu rocznego dochodu z pracy, który jest zastępowany przez dochód emerytalny po przejściu na emeryturę. Wskaźniki zastąpienia są często niższe niż 100%, ponieważ uważa się, że osoby starsze mają mniej kosztów utrzymania i wydatków, takich jak kredyt hipoteczny lub dzieci Podwyższenie bezpieczeństwa socjalnego w Stanach Zjednoczonych wraz z prywatnymi emeryturami i wypłatami z kwalifikowanych kont emerytalnych, takich jak plany 401 (k), przyczynia się do stopy zastąpienia.
Stawki wymiany i emerytury wspierane przez organizacje
Programy emerytalne, zwane również programami określonych świadczeń, zapewniają pracownikom określone świadczenia. Często obliczenia te opierają się na liczbie lat pracy każdego pracownika w organizacji, umożliwiając pracownikom uzyskanie określonego odsetka kredytu o stopie zastąpienia na rok pracy. Po przejściu na emeryturę uprawniony pracownik może otrzymywać świadczenia obliczone na podstawie całkowitej stopy zastąpienia zarobków w porównaniu do średniego rocznego wynagrodzenia otrzymywanego w danym okresie.
Chociaż tego rodzaju emerytury mogą być oferowane przez różne organizacje, są one częściej postrzegane w sektorze publicznym, takim jak pracownicy rządowi, a nie w sektorze prywatnym.
