Zmiana reguły spowodowała, że Korporacyjna Fundusz Świadczeń Emerytalnych (PBGC) gwarantuje salda 401 (k), które są włączane do kwalifikujących się programów emerytalnych. Oznacza to, że jeśli firma oferuje plan emerytalny, salda 401 (k) mogą zostać przeniesione do emerytury, a świadczenie emerytalne, które wynikałoby z przeniesienia salda, zostanie zagwarantowane przez PBGC, podobnie jak pierwotne świadczenie emerytalne przed do najazdu.
Będzie to miało wpływ tylko na ludzi, których pracodawca oferuje oba rodzaje planów. Jakie są zalety i wady wykonywania tego typu najazdu?
Dochód dożywotni
Jedną z skarg na obecny system programów określonych składek, takich jak 401 (k), jest to, że nakłada na pracowników odpowiedzialność za oszczędności emerytalne, w przeciwieństwie do programów określonych świadczeń.
Wielu ekspertów w dziedzinie dochodów emerytalnych uważa, że uczestnicy będą w lepszej sytuacji dzięki gwarantowanemu strumieniowi dochodu w ciągu całego życia, takiego jak przyjmowanie świadczenia emerytalnego jako ogłoszonego strumienia dochodów. To odciąża uczestników od zarządzania własnymi aktywami emerytalnymi.
Brak ochrony przed inflacją
Zmiana reguły dotyczy korporacyjnych planów emerytalnych, a nie planów gminnych, stanowych i federalnych. Emerytury korporacyjne rzadko są indeksowane do inflacji poprzez dostosowanie kosztów utrzymania (COLA), podobnie jak plany emerytalne sektora publicznego. Po rozpoczęciu płatności emeryci podlegają wpływowi inflacji na siłę nabywczą swoich miesięcznych płatności.
Gdyby saldo zostało pozostawione na rachunku pracowniczym 401 (k), mogliby oni mieć możliwość uzyskania zwrotów z inwestycji, które utrzymałyby ich przed inflacją. Z drugiej strony ich konto może stracić pieniądze na spadkowym rynku.
Co więcej, połączenie posiadania programu określonych świadczeń, jak również programu 401 (k) lub podobnego programu określonych składek, jest potężne. Zapewnia to osobom oszczędzającym na emeryturę środki na dywersyfikację źródeł dochodów emerytalnych. Mogą ogłaszać comiesięczne świadczenie emerytalne, zapewniając strumień gwarantowanych (lub w większości gwarantowanych) dochodów wraz z możliwościami wzrostu inwestycji, które obejmują plan określonych składek.
Zamrożone Plany
Wiele korporacyjnych planów emerytalnych zamraża swoje świadczenia. Gdy tak się dzieje, pracownicy nie mogą już uzyskiwać dodatkowych świadczeń emerytalnych opartych na formule emerytalnej, na przykład opartej na zarobkach i latach pracy.
Implikacjami dla każdego, kto rozważa zamianę całości lub części swoich 401 (k), jest ryzyko zamiany tych dolarów na „martwe pieniądze”. Oznacza to, że uczestnik mógł spodziewać się otrzymania świadczenia emerytalnego z 401 (k) dolarów, które były współmierne formuła emerytalna oparta na latach pracy i zarobkach. Zamiast tego poprzednie 401 (k) pieniędzy utknęło w planie emerytalnym ze stagnacją świadczenia.
Gdyby te pieniądze pozostawiono w planie 401 (k), przynajmniej byłaby szansa na przyszłe zyski z inwestycji.
Limity świadczeń PBGC
Obecnie PBGC gwarantuje wypłaty emerytur do kwoty 60 165 USD rocznie. PBGC ma znaczenie tylko wtedy, gdy pracodawca oferujący emeryturę zbankrutuje, w przeciwnym razie płatności emerytalne są zobowiązaniem korporacji podobnie jak pożyczka bankowa.
Przyjemną cechą nowych zasad jest to, że jakiekolwiek pieniądze przeniesione do planu emerytalnego z kwoty 401 (k) nie podlegają limitowi rocznemu w wysokości 60 165 dolarów. Jeżeli plan emerytalny miałby być objęty gwarancją PBGC, pracownik otrzymywałby comiesięczną wypłatę renty w wysokości 401 (k) pieniędzy przeniesionych do planu emerytalnego oprócz wypłaty świadczenia z pierwotnego świadczenia emerytalnego.
Czy to złapie?
CNBC przeprowadził ankietę wśród czytelników online, a 92% respondentów wskazało, że nie rozważy włączenia ich 401 (k) pieniędzy do planu emerytalnego pracodawcy.
Nie jest to aż tak zaskakujące, biorąc pod uwagę, jak popularne były ryczałtowe opcje dystrybucji z planów emerytalnych. Wydaje się, że wielu emerytów woli mieć większą kontrolę nad swoim gniazdem emerytalnym poprzez przejście na indywidualne konto emerytalne (IRA). Taki układ zapewnia elastyczność w zakresie wypłacanej kwoty i pozwala na pozostawienie pieniędzy spadkobiercom, na przykład przez odziedziczone IRA.
Innym czynnikiem może być to, że PBGC nie jest tak dobrze znana, jak Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC), która pełni podobną funkcję, ubezpieczając depozyty bankowe.
Czy powinieneś rzucić 401 (k) na swoją emeryturę?
Podobnie jak w przypadku większości problemów z planowaniem finansowym, odpowiedź jest taka, że to zależy. Sytuacja każdego z nas jest inna, ale oto kilka czynników, które doradcy finansowi powinni wziąć pod uwagę dla klientów.
Czy wygodnie im jest zarządzać kwotą 401 (k) i jakimkolwiek kolejnym rolowaniem na IRA? Jest to zawsze rozważane, jeśli mają do wyboru wypłatę jako rentę roczną lub jednorazową wypłatę ryczałtu.
Jakie mają inne zasoby emerytalne? Czy mają już znaczące inwestycje emerytalne poza planem obecnego pracodawcy? Może to obejmować IRA, podlegające opodatkowaniu inwestycje lub rentę. Ponadto nie zapomnij wziąć pod uwagę aktywów planu emerytalnego ich małżonka. Należy również wziąć pod uwagę ubezpieczenie społeczne i emerytury byłych pracodawców. Krótko mówiąc, będziesz chciał spojrzeć na cały obraz emerytalny klienta przed dokonaniem wyboru, czy powinien przenieść bieżące aktywa 401 (k) do planu emerytalnego.
Dolna linia
Trudno powiedzieć, czy nowa reguła zezwalająca pracownikom na przerzucanie salda 401 (k) do ich firmowego planu emerytalnego zostanie przyjęta. Chociaż jest to dobre intencje, należy wziąć pod uwagę szereg zalet i wad. Sytuacja każdego jest inna, dlatego wymagana jest staranna analiza.
