Co to jest opcja wyskakująca?
Opcja wyskakująca to wspólna renta rodzinna lub renta rodzinna, zazwyczaj ograniczona do małżeństw, która jest uruchamiana, jeśli małżonek nowicjatu lub współmałżonka programu emerytalnego zdecyduje się na członka programu. Opcja wyskakująca podnosi następnie emeryturę członka planu po śmierci małżonka.
Zwiększenie kwoty emerytury jest możliwe dzięki temu, że plan emerytalny nie musi już zapewniać emerytury małżeńskiej po śmierci członka programu.
Kluczowe dania na wynos
- Opcja wyskakująca jest klauzulą we wspólnym lub rodzinnym planie emerytalnym lub rentie rocznej, która zwiększa świadczenia emerytalne współmałżonka, jeśli członek emerytury lub roczny umrze przed swoim małżonkiem. świadczenia emerytalne za ich życia. Fundusze uzupełniające są udostępniane z uwagi na fakt, że członek lub ankieter nie wymaga już wypłaty połączonych świadczeń małżeńskich.
Jak działają opcje wyskakujących okienek?
Ta opcja wyskakująca jest atrakcyjna dla emerytów pozostających w związku małżeńskim, którzy są zależni od dochodów emerytalnych, ale wiąże się z tym pewien koszt. Wszystkie rzeczy są jednakowe, członek planu, który wybiera opcję wyskakującą, otrzyma mniejszą emeryturę niż członek, który nie wybierze opcji wyskakującej. Ponieważ współmałżonek uczestnika programu otrzyma tę niższą kwotę emerytury, jeśli członek programu odejdzie pierwszy, należy odpowiednio uwzględnić względne stany zdrowia członka programu i małżonka, a także analizę kosztów i korzyści merytoryczną samej opcji wyskakującej może być konieczne.
Na przykład w 2018 r. W systemie emerytalnym pracowników NYC (NYCERS) pracownicy mogli wybrać opcję wyskakującą. Zasiłek dla emeryta „wyskoczy” do maksymalnej kwoty odprawy emerytalnej wynoszącej 20 000 USD w przypadku, gdy małżonek lub beneficjent przedwcześnie umrze. Wszystkie płatności przestaną obowiązywać po śmierci emeryta. Jeśli emeryt NYCERS wybierze tę metodę, nie może on zmienić swojego beneficjenta po wyegzekwowaniu opcji.
Opcja Pop-Up i przegląd planów emerytalnych
Plany emerytalne są złożonymi instrumentami finansowymi, które mają szereg funkcji, w tym opcje pop-up. Cofając się nieznacznie, wszystkie plany emerytalne wymagają od pracodawców wniesienia wkładu do puli funduszy zarezerwowanych na przyszłe świadczenia swoich pracowników. Istnieją plany emerytalne dla korporacji, organizacji użyteczności publicznej, takich jak plan emerytalny policji policyjnej i straży pożarnej lub Kalifornijski system emerytalny nauczycieli (CalSTRS), a także rządy, takie jak norweski suwerenny fundusz majątkowy. (W 2018 r. Fundusz ten urósł do 131 mld USD w zarządzanych aktywach).
Pula funduszy emerytalnych jest inwestowana w imieniu pracownika, a zyski z tych inwestycji generują dochód dla pracowników po przejściu na emeryturę. Niektóre plany emerytalne zawierają składnik dobrowolnych inwestycji, oprócz wymaganych składek pracodawcy. Niektórzy pracodawcy mogą również zdecydować się na dopasowanie części rocznych składek pracownika, do określonego procentu lub kwoty w dolarach. Program emerytalny ze zdefiniowanymi świadczeniami to wspólna struktura, w której świadczenia pracownicze są obliczane przy użyciu wzoru uwzględniającego kilka czynników, takich jak długość zatrudnienia i historia wynagrodzeń.
