Definicja osobistego zaufania
Zaufanie osobiste to zaufanie, które dana osoba tworzy, formalnie nazywając siebie beneficjentem. Prywatne trusty to odrębne podmioty prawne, które są upoważnione do kupowania, sprzedawania, przechowywania i zarządzania nieruchomościami na rzecz swoich powierników.
Rozbijanie osobistego zaufania
Fundusze osobiste, które mogą być odwołalne lub nieodwołalne, żywe lub testamentowe, mogą być wykorzystywane do finansowania godnych celów, takich jak szkolnictwo wyższe, jednocześnie pomagając w zmniejszeniu lub wyeliminowaniu podatków od nieruchomości. Ponadto mogą być oddzielnymi podmiotami podlegającymi opodatkowaniu lub podmiotami przejściowymi, które przekazują swoje podatki za pomocą indywidualnego kodu podatku dochodowego, a nie kodu korporacyjnego.
Kluczowe dania na wynos
- Zaufania osobiste to konta tworzone przez osobę fizyczną, w których ta sama osoba jest również nazywana beneficjentem.
- Fundusze te można wykorzystać do finansowania szkolnictwa wyższego małoletniego lub innych ważnych przyczyn.
- Większość osobistych trustów ma dedykowanych doradców inwestycyjnych, którzy zarządzają aktywami w ramach trustu, zgodnie z polityką inwestycyjną wyszczególnioną w umowie powierniczej.
Aby ustanowić nieodwołalne zaufanie osobiste w celu opłacenia edukacji własnej lub dzieci, wierzyciel (znany również jako „osadnik” lub „darczyńca”) najpierw zasiałby jednostkę majątkiem, który odłożył w tym celu. Powiernik zwykle szuka porady prawnika ds. Powiernictwa lub nieruchomości, aby zakończyć proces zakładania firmy. Następnie powiernik pozyskałby depozytariusza, który jest instytucją finansową odpowiedzialną za ochronę aktywów swoich klientów.
Wreszcie, częściej niż nie, powiernicy wyznaczają doradców inwestycyjnych do zarządzania ich funduszami powierniczymi, aż przyjdzie czas na wycofanie posiadanych aktywów. Zazwyczaj obejmuje to najpierw solidną dyskusję rozpoczynającą, mającą na celu zebranie zasad inwestycyjnych, które najlepiej odpowiadają celom wierzyciela, profilowi ryzyka i horyzontowi czasowemu. Doradcy inwestycyjni dostosują następnie odpowiednio model alokacji aktywów, który może zawierać różne kwoty zapasów wzrostowych, zapasów dochodu i inwestycji o stałym dochodzie.
Zatrudniając doradcę inwestycyjnego, powiernicy powinni dążyć do pozyskiwania wiarygodnych praktyków o udokumentowanej historii wypełniania ich powierniczej odpowiedzialności za zarządzanie trustami w najlepszym interesie swoich klientów. Dość często doradcy inwestycyjni kupują i sprzedają akcje, aby wygenerować prowizję i wyłożyć własne kieszenie. Z tego powodu powiernicy powinni upewnić się, że doradcy przestrzegają uzgodnionych standardów polityki inwestycyjnej określonych w umowie powierniczej.
Na przykład, jeśli powiernik wyraźnie stwierdził, że głównym celem powinna być ochrona jego aktywów i nadążanie za inflacją, przy jednoczesnym generowaniu niewielkiego wzrostu, doradca powinien unikać inwestowania w możliwości wysokiego ryzyka / wysokiej nagrody - nawet jeśli niosą ze sobą potencjał uzyskiwania wysokich zysków i generowania bogactwa dla funduszu.
Usługi zaufania osobistego
Wielu zarządzających aktywami bellwether oferuje usługi zaufania osobistego. Na przykład Charles Schwab oferuje usługi powiernicze w następujących trzech funkcjach:
- Jedyny powiernik. Rola ta obejmuje wszelkie obowiązki inwestycyjne, administracyjne i powiernicze związane z zarządzaniem trustem, zgodnie z warunkami, które powiernik wyraźnie określa. Współprzewodnik. W tej roli Charles Schwab przyjmuje odpowiedzialność wspólnie z innym powiernikiem wyznaczonym przez pojedynczego powiernika. W tej umowie Charles Schwab przejmie również pełną odpowiedzialność za zarządzanie inwestycjami, ale może współdzielić dowolne decyzje z innymi powiernikami. Powiernik następcy. Pełniąc tę funkcję, firma przejmuje kontrolę w przypadku, gdy powiernik lub współpowiernik, którego wskazała osoba fizyczna, nie jest już chętny ani nie może pełnić swojej zamierzonej roli.
