Spis treści
- Jaki jest stosunek kredytu do depozytu?
- Wzór i obliczenia dla LDR
- Co mówi LDR?
- Co to jest idealny LDR?
- Przykład LDR
- Wskaźnik LDR vs. LTV
- Ograniczenia LDR
- Przykład LDR w świecie rzeczywistym
Co to jest stosunek kredytu do depozytu (LDR)?
Wskaźnik kredytu do depozytu (LDR) służy do oceny płynności banku poprzez porównanie łącznej kwoty pożyczek banku z całkowitą liczbą depozytów w tym samym okresie. LDR jest wyrażony w procentach. Jeśli wskaźnik jest zbyt wysoki, oznacza to, że bank może nie mieć wystarczającej płynności, aby pokryć wszelkie nieprzewidziane potrzeby funduszy. I odwrotnie, jeśli wskaźnik jest zbyt niski, bank może nie zarabiać tyle, ile mógłby.
Objaśnienie stosunku kredytu do depozytu
Wzór i obliczenia dla LDR
W pobliżu LDR = suma depozytów Kredyty ogółem
Aby obliczyć wskaźnik kredytu do depozytu, podziel całkowitą kwotę kredytu banku przez całkowitą kwotę depozytów w tym samym okresie. Dane można znaleźć w bilansie banku. Pożyczki są wykazywane jako aktywa, a depozyty jako zobowiązania.
Co mówi LDR?
Wskaźnik kredytu do depozytu pokazuje zdolność banku do pokrycia strat i wypłat pożyczek przez klientów. Inwestorzy monitorują LDR banków, aby upewnić się, że istnieje wystarczająca płynność na pokrycie pożyczek w przypadku pogorszenia koniunktury gospodarczej powodującego niewypłacalność pożyczek.
LDR pomaga także pokazać, jak dobrze bank przyciąga i utrzymuje klientów. Jeśli depozyty banku rosną, nowe pieniądze i nowi klienci są włączani. W rezultacie bank prawdopodobnie będzie miał więcej pieniędzy na pożyczki, co powinno zwiększyć zyski. Chociaż jest to sprzeczne z intuicją, pożyczki są atutem dla banku, ponieważ banki uzyskują przychody odsetkowe z pożyczek. Z drugiej strony, depozyty są zobowiązaniami, ponieważ banki muszą płacić oprocentowanie tych depozytów, aczkolwiek według niskiej stopy procentowej.
LDR może pomóc inwestorom ustalić, czy bank jest właściwie zarządzany. Jeśli bank nie zwiększa swoich depozytów lub jego depozyty kurczą się, bank będzie miał mniej pieniędzy do pożyczenia. W niektórych przypadkach banki pożyczają pieniądze, aby zaspokoić popyt na kredyt, próbując zwiększyć przychody z odsetek. Jeśli jednak bank wykorzystuje dług do finansowania operacji kredytowych zamiast depozytów, bank będzie ponosił koszty obsługi długu, ponieważ będzie musiał zapłacić odsetki od długu.
W rezultacie bank, który pożycza pieniądze, aby pożyczyć swoim klientom, będzie zazwyczaj miał niższe marże zysku i większy dług. Bank wolałby używać depozytów do udzielania pożyczek, ponieważ stopy procentowe wypłacane deponentom są znacznie niższe niż stawki, jakie byłyby pobierane za pożyczanie pieniędzy. LDR pomaga inwestorom dostrzec banki, które dysponują wystarczającą ilością depozytów, aby pożyczyć i nie będą musiały uciekać się do zwiększania zadłużenia.
Właściwy LDR stanowi delikatną równowagę dla banków. Jeśli banki pożyczą zbyt dużo swoich depozytów, mogą się nadmiernie wydłużyć, szczególnie w czasach spowolnienia gospodarczego. Jeśli jednak banki pożyczą zbyt mało swoich depozytów, mogą ponieść koszty alternatywne, ponieważ ich depozyty będą znajdować się w ich bilansach, nie osiągając żadnych dochodów. Banki o niskim wskaźniku LTD mogą mieć niższe przychody odsetkowe, co skutkuje niższymi zyskami.
Wiele czynników może wpływać na zmiany współczynników kredytu do depozytu. Warunki ekonomiczne mogą wpływać na popyt na kredyty, a także na wysokość depozytów inwestorów. Jeśli konsumenci są bezrobotni, raczej nie zwiększą swoich depozytów. Bank Rezerwy Federalnej reguluje politykę pieniężną poprzez podnoszenie i obniżanie stóp procentowych. Jeśli stopy są niskie, popyt na kredyt może wzrosnąć w zależności od warunków ekonomicznych. Krótko mówiąc, istnieje wiele czynników zewnętrznych, które wpływają na LDR banku.
Co to jest idealny LDR?
Zwykle idealny stosunek kredytu do depozytu wynosi od 80% do 90%. Stosunek kredytu do depozytu w wysokości 100% oznacza, że bank pożyczył klientom jednego dolara za każdego dolara otrzymanego w otrzymanych depozytach. Oznacza to również, że bank nie będzie dysponował znacznymi rezerwami na spodziewane lub nieoczekiwane zdarzenia awaryjne.
Przepisy uwzględniają również sposób zarządzania bankami i ostatecznie ich stosunek kredytów do depozytów. Biuro Kontrolera Waluty, Rada Gubernatorów Systemu Rezerwy Federalnej i Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów nie ustalają minimalnych ani maksymalnych wskaźników kredytów do depozytów dla banków. Agencje te monitorują jednak banki, aby sprawdzić, czy ich wskaźniki są zgodne z sekcją 109 Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act z 1994 r. (Interstate Act).
Kluczowe dania na wynos
- Wskaźnik kredytu do depozytu służy do oceny płynności banku poprzez porównanie łącznej kwoty pożyczek banku z całkowitą ilością depozytów w tym samym okresie. Aby obliczyć wskaźnik kredytu do depozytu, podziel całkowitą kwotę kredytu przez całkowitą kwotę depozytów za ten sam okres. Zwykle idealny stosunek kredytu do depozytu wynosi od 80% do 90%. Stosunek kredytu do depozytu w wysokości 100 procent oznacza, że bank pożyczył klientom jednego dolara za każdego dolara otrzymanego z otrzymanych depozytów.
Przykład LDR
Jeśli bank ma 500 mln USD depozytów i 400 mln USD pożyczek, współczynnik LDR banku oblicza się, dzieląc sumę pożyczek przez sumę depozytów.
W pobliżu LDR = 500 milionów $ 400 milionów $ =.8 = 80%
Wskaźnik LDR vs. LTV
Wskaźnik kredytu do wartości (LTV) to ocena ryzyka kredytowego, którą instytucje finansowe i inni pożyczkodawcy badają przed zatwierdzeniem hipoteki. Zazwyczaj oceny z wysokimi wskaźnikami LTV wiążą się z wyższym ryzykiem, a zatem, jeżeli hipoteka zostanie zatwierdzona, pożyczka kosztuje więcej kredytobiorcy.
Wskaźnik LTV mierzy wartość nieruchomości w stosunku do kwoty pożyczki, podczas gdy miarą LDR jest zdolność banku do pokrycia swoich pożyczek depozytami.
Ograniczenia LDR
LDR pomaga inwestorom ocenić kondycję bilansu banku, ale stosunek ten jest ograniczony. LDR nie mierzy jakości pożyczek udzielonych przez bank. LDR nie odzwierciedla również liczby niespłaconych pożyczek lub zaległych płatności.
Podobnie jak w przypadku wszystkich wskaźników finansowych, LDR jest najskuteczniejszy w porównaniu do banków o tej samej wielkości i podobnym składzie. Ważne jest również, aby inwestorzy porównywali wiele wskaźników finansowych przy porównywaniu banków i podejmowaniu decyzji inwestycyjnych.
Przykład LDR w świecie rzeczywistym
Na dzień 31.12.2018 Bank of America Corporation (BAC) podał swoje wyniki finansowe zgodnie ze sprawozdaniem 8K i posiadał następujące liczby.
- Kredyty ogółem: 946, 9 miliardów USD Depozyty ogółem: 1 381, 50 bilionów USD Bank Ameryki Północnej LDR oblicza się w następujący sposób: 946, 9 USD / 1383, 50LDR = 68, 5%
Wskaźnik mówi nam, że Bank of America pożyczył około 70% swoich depozytów do końca 2018 roku.
