Co to jest akredytywa?
Akredytywa lub „akredytywa” to list od banku gwarantujący, że płatność kupującego na rzecz sprzedającego zostanie otrzymana na czas i za prawidłową kwotę. W przypadku, gdy kupujący nie będzie w stanie dokonać płatności za zakup, bank będzie zobowiązany do pokrycia pełnej lub pozostałej kwoty zakupu. Może być oferowany jako obiekt.
Ze względu na charakter transakcji międzynarodowych, w tym takich czynników, jak odległość, odmienne przepisy prawne w poszczególnych krajach oraz trudności w osobistym poznaniu każdej ze stron, stosowanie akredytyw stało się bardzo ważnym aspektem handlu międzynarodowego.
Kluczowe dania na wynos
- Akredytywa jest listem od banku gwarantującym, że płatność kupującego na rzecz sprzedającego zostanie otrzymana na czas i za prawidłową kwotę. Istnieje wiele rodzajów akredytyw, w tym jedna dla osób podróżujących. Banki pobierają opłatę za obsługę akredytywy, zwykle stanowiącą procent wielkości akredytywy.
Jak działa akredytywa
Ponieważ akredytywa jest zazwyczaj instrumentem zbywalnym, bank wydający wypłaca beneficjentowi lub dowolnemu bankowi wyznaczonemu przez beneficjenta. Jeżeli akredytywa jest zbywalna, beneficjent może przypisać innemu podmiotowi, na przykład spółce dominującej lub osobie trzeciej, prawo do ciągnienia.
Banki zazwyczaj wymagają zastawu papierów wartościowych lub środków pieniężnych jako zabezpieczenia na potrzeby wystawienia akredytywy.
Banki pobierają również opłatę za usługę, zazwyczaj procent wielkości akredytywy. Jednolita urząd celny i praktyka Międzynarodowej Izby Handlowej w zakresie kredytów dokumentalnych nadzoruje akredytywy stosowane w transakcjach międzynarodowych. Dostępnych jest kilka rodzajów akredytyw.
Rodzaje akredytyw
Akredytywa handlowa: Jest to metoda płatności bezpośredniej, w której bank wydający dokonuje płatności na rzecz beneficjenta. Natomiast rezerwowa akredytywa jest drugą metodą płatności, w której bank płaci beneficjentowi tylko wtedy, gdy jego posiadacz nie może.
Odnawialna akredytywa: Ten rodzaj listu pozwala klientowi na wykonanie dowolnej liczby losowań w ramach określonego limitu w określonym czasie.
Akredytywa podróżna: w przypadku osób wyjeżdżających za granicę list ten zagwarantuje, że banki wydające honorują projekty w niektórych bankach zagranicznych.
Potwierdzona akredytywa: Potwierdzona akredytywa dotyczy banku innego niż bank wydający, który udziela akredytywy. Drugi bank to bank potwierdzający, zwykle bank sprzedającego. Bank potwierdzający zapewnia płatność na podstawie akredytywy w przypadku niewywiązania się posiadacza i banku wydającego. Bank wydający w transakcjach międzynarodowych zazwyczaj żąda takiego rozwiązania.
Przykład akredytywy
Citibank oferuje akredytywy dla nabywców w Ameryce Łacińskiej, Afryce, Europie Wschodniej, Azji i na Bliskim Wschodzie, którzy mogą mieć trudności z uzyskaniem własnego kredytu międzynarodowego. Akredytywy Citibank pomagają eksporterom zminimalizować ryzyko kraju importera oraz komercyjne ryzyko kredytowe banku wydającego.
Akredytywy są zazwyczaj wydawane w ciągu dwóch dni roboczych, gwarantując płatność przez potwierdzający oddział Citibank. Ta korzyść jest szczególnie cenna, gdy klient znajduje się w potencjalnie niestabilnym otoczeniu gospodarczym.
