Co to jest nieodwołalne zaufanie oparte wyłącznie na dochodach (IIOT)?
Nieodwołalne zaufanie oparte wyłącznie na dochodach jest rodzajem żywego zaufania często wykorzystywanego do planowania Medicaid. Chroni aktywa przed sprzedażą w celu pokrycia kosztów domu opieki i innych kosztów opieki długoterminowej, aby aktywa mogły zostać przekazane beneficjentom. (Beneficjent - każda osoba lub podmiot, który otrzymuje aktywa trustu, woli lub polisy ubezpieczeniowej na życie - często jest członkiem rodziny, chociaż może także być bliskim przyjacielem, a nawet organizacją charytatywną).
Po przeniesieniu aktywów do trustu prawo nakłada pewne ograniczenia na ich wykorzystanie. Koncesjodawca zachowuje jednak prawo do wszelkich dochodów generowanych przez aktywa powiernicze. Koncesjodawca ma również prawo do użytkowania, zamieszkania i sprzedaży nieruchomości posiadanych przez trust, a także do kupowania innej nieruchomości z wpływami z każdej sprzedaży.
Zrozumienie nieodwołalnego zaufania opartego wyłącznie na dochodach (IIOT)
Umowa powiernicza powinna opisywać nazwę powierniczą, właściwość powierniczą, wyznaczenie powiernika, wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za zaufanie, władzę nad własnością powierniczą, gdy beneficjenci mogą wyznaczyć następcę ochrony powierniczej, opłaty i wydatki należne z tego powodu, cel zaufania i zarządzanie i dystrybucja trustu w okresie życia koncesjodawcy. Wymagając takich szczegółów, IIOT pozostawiają niewiele miejsca na wątpliwości i są prawie niemożliwe do złamania, o ile powiernik był przy zdrowych zmysłach w momencie tworzenia zaufania.
Należy zauważyć, że ta forma zaufania jest nieodwołalna. Nieodwołalne zaufanie to takie, którego nie można zmienić ani wypowiedzieć bez zgody beneficjenta. Jest to przeciwieństwo odwoływalnego zaufania, które pozwala koncesjodawcy zmodyfikować zaufanie.
Kluczowe dania na wynos
- IIOT są często wykorzystywane do planowania Medicaid. IIOT pomoże chronić aktywa przeznaczone do przekazania beneficjentom. IIOT są nieodwołalne i nie można ich zmienić bez zgody beneficjenta.
IIOT i inne formy trustów
Oprócz IIOT istnieje wiele różnych rodzajów trustów, takich jak zaufanie osobiste. Zaufanie osobiste to takie, które osoba tworzy dla siebie jako beneficjenta i może osiągnąć różnorodne cele. Prywatne trusty to odrębne podmioty prawne, które są upoważnione do kupowania, sprzedawania, przechowywania i zarządzania nieruchomościami na rzecz ich powiernika.
Na przykład osoba może ustanowić nieodwołalne zaufanie osobiste, aby opłacić edukację swoich dzieci. W tej sytuacji powiernik utworzyłby zaufanie za pomocą zasobów, które odłożył, aby zainicjować zaufanie. Mogła zwrócić się o pomoc do powiernika lub prawnika ds. Nieruchomości, aby ukończyć proces, wraz z powiernikiem do przechowywania aktywów i dodatkowymi doradcami inwestycyjnymi do zarządzania nimi, aż nadejdzie czas wycofania. Powiernik często współpracuje z doradcą inwestycyjnym w celu opracowania polityki inwestycyjnej, która poprowadzi zaufanie zarządu do osiągnięcia jego celów, takich jak wzrost lub dochód.
Charytatywne wiodące trusty, nagie trusty i nagie trusty to trzy inne przykłady.
