Co to jest finansowanie faktur?
Finansowanie faktur to sposób, w jaki firmy mogą pożyczać pieniądze na kwoty należne od klientów. Finansowanie faktur pomaga firmom poprawić przepływ gotówki, zapłacić pracownikom i dostawcom oraz zainwestować w działalność i wzrost wcześniej niż mogliby, gdyby musieli poczekać, aż klienci w pełni spłacą saldo. Firmy płacą pożyczkodawcy procent kwoty faktury jako opłatę za pożyczenie pieniędzy. Finansowanie faktur może rozwiązać problemy związane z długookresową płatnością klientów, a także trudności z uzyskaniem innego rodzaju kredytu biznesowego.
Finansowanie faktur jest również nazywane „finansowaniem należności” lub po prostu „finansowaniem należności”.
Zrozumienie finansowania faktur
Kiedy firmy sprzedają towary lub usługi dużym klientom, takim jak hurtownicy lub detaliści, zwykle robią to na kredyt. Oznacza to, że klient nie musi natychmiast płacić za zakupiony towar. Firma kupująca otrzymuje fakturę zawierającą całkowitą należność i termin płatności rachunku. Jednak oferowanie kredytów klientom wiąże się z funduszami, które firma mogłaby wykorzystać do zainwestowania lub rozwoju swojej działalności. Aby sfinansować nisko płatne należności lub zapewnić płynność w krótkim okresie, firmy mogą zdecydować się na sfinansowanie swoich faktur.
Finansowanie faktur to forma pożyczek krótkoterminowych udzielanych przez pożyczkodawcę klientom biznesowym na podstawie niezapłaconych faktur. Dzięki faktorowaniu faktury firma sprzedaje swoje wierzytelności w celu poprawy kapitału obrotowego, co zapewniłoby firmie natychmiastowe środki, które można przeznaczyć na pokrycie wydatków firmy.
Kluczowe dania na wynos
- Finansowanie faktur pozwala firmie wykorzystywać niezapłacone faktury jako zabezpieczenie finansowania. Firma może korzystać z finansowania faktur w celu poprawy przepływu środków pieniężnych na potrzeby operacyjne lub przyspieszenia ekspansji i planów inwestycyjnych. Finansowanie faktur może być tak skonstruowane, aby klient firmy nie był tego świadomy faktura została sfinansowana lub pożyczkodawca może nią zarządzać.
Finansowanie faktur z perspektywy pożyczkodawcy
Finansowanie faktur przynosi korzyści pożyczkodawcom, ponieważ w przeciwieństwie do przedłużania linii kredytowej, która może być niezabezpieczona i pozostawia niewielkie możliwości regresowe, jeśli firma nie spłaci pożyczonej kwoty, faktury stanowią zabezpieczenie finansowania faktury. Pożyczkodawca ogranicza także ryzyko, nie wypłacając 100% kwoty faktury na pożyczkę. Finansowanie faktur nie eliminuje jednak całego ryzyka, ponieważ klient może nigdy nie zapłacić faktury. Spowodowałoby to trudny i kosztowny proces windykacji, w którym zarówno bank, jak i firma finansowałyby faktury z bankiem.
Jaka jest struktura finansowania faktur
Finansowanie faktur można zorganizować na wiele sposobów, najczęściej poprzez faktoring lub dyskontowanie. Dzięki faktorowaniu faktury firma sprzedaje zaległe faktury pożyczkodawcy, który może zapłacić firmie 70–85% ponad to, co ostatecznie warte są faktury. Zakładając, że pożyczkodawca otrzyma pełną płatność za faktury, przekaże pozostałe 15% do 30% kwoty faktury firmie, a firma zapłaci odsetki i / lub opłaty za usługę. Ponieważ pożyczkodawca pobiera płatności od klientów, klienci będą świadomi tego porozumienia, które może źle wpłynąć na działalność.
Alternatywnie firma może zastosować dyskontowanie faktur, które jest podobne do faktorowania faktur, z wyjątkiem tego, że firma, a nie pożyczkodawca, pobiera płatności od klientów, więc klienci nie są świadomi umowy. Dzięki dyskontowaniu faktur pożyczkodawca przyspieszy działalność do 95% kwoty faktury. Kiedy klienci płacą faktury, firma spłaca pożyczkodawcę, pomniejszona o opłatę lub odsetki.
