Co to jest klub inwestycyjny?
Klub inwestycyjny składa się z grupy ludzi, którzy gromadzą swoje pieniądze, aby inwestować. Zazwyczaj kluby inwestycyjne są organizowane jako partnerstwa i po tym, jak członkowie badają różne inwestycje, grupa decyduje się na kupno lub sprzedaż na podstawie większości głosów członków. Spotkania klubowe mogą mieć charakter edukacyjny i każdy członek może aktywnie uczestniczyć w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych.
Kluczowe dania na wynos
- Klub inwestycyjny odnosi się do grupy osób, które wpłacają pieniądze do puli, która jest następnie inwestowana dla wspólnej korzyści członków grupy. Możesz myśleć o klubie inwestycyjnym jako małym funduszu wspólnego inwestowania, w którym decyzje podejmowane są przez komitet nieprofesjonalnych członków klubu. Kluby mogą być nieformalne lub zostać utworzone jako osoba prawna, taka jak spółka osobowa. Tak czy inaczej, klub może podlegać nadzorowi regulacyjnemu i musi odpowiednio rozliczać podatki.
Jak działają kluby inwestycyjne
Korzyści dla klubów inwestycyjnych polegają na tym, że są one najłatwiejszymi i najbardziej ekonomicznymi podmiotami do tworzenia, prowadzenia i utrzymywania, podczas gdy dochody i straty klubu są przekazywane partnerom i wykazywane w ich indywidualnych deklaracjach podatkowych. Kluby inwestycyjne to także świetny sposób na naukę, nawiązywanie cennych kontaktów i poznawanie osób zainteresowanych tymi samymi tematami. Niektóre kluby mają fortuny dla swoich członków. Kluby inwestycyjne mogą być tworzone przez amatorów lub profesjonalistów i mogą inwestować lub specjalizować się w różnych aktywach lub zapewniać fundusze jako inkubatory.
SEC definiuje kluby inwestycyjne jako „ogólnie grupę ludzi, którzy gromadzą swoje pieniądze, aby wspólnie inwestować. Członkowie klubu ogólnie badają różne inwestycje, a następnie wspólnie podejmują decyzje inwestycyjne - na przykład grupa może kupować lub sprzedawać na podstawie głosów członków. Spotkania klubowe może mieć charakter edukacyjny i każdy członek może aktywnie pomagać w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych ”. Aby uzyskać więcej informacji, odwiedź publikację Inwestorskiego klubu inwestycyjnego SEC.
IRS opisuje kluby inwestycyjne w następujący sposób: „Klub inwestycyjny powstaje, gdy grupa przyjaciół, sąsiadów, partnerów biznesowych lub innych gromadzi swoje pieniądze, aby inwestować w akcje lub inne papiery wartościowe. Klub może, ale nie musi, mieć pisemną umowę, czarter lub regulamin ”. Dalej mówi się, że kluby inwestycyjne zwykle działają nieformalnie, a składki płacone są regularnie (np. Co miesiąc). Niektóre kluby zatrudniają komitety, które zalecają inwestycje, podczas gdy inne angażują każdego członka w ten proces. Kluby poddają wszelkie działania pod głosowanie według członkostwa. Więcej informacji można znaleźć w rozdziale 550 publikacji IRS na temat klubów inwestycyjnych.
Jak założyć klub
Przy zakładaniu klubu inwestycyjnego zalecane są następujące kroki:
- Organizuj członkostwo: nie zapomnij znaleźć kandydatów, którzy chcą aktywnie uczestniczyć. Rozważ skorzystanie z opłaty wpisowej i miesięcznej opłaty członkowskiej, aby wyeliminować osoby, które nie są zaangażowane. Członkowie powinni być godni zaufania, otwarci na przeprowadzanie badań i stać na taką działalność. Wybierz strukturę organizacyjną: Kto będzie kierował klubem i jak zostanie wybrany i odniesie sukces? Jak często będzie się spotykać? Jakie są jego zasady? Jak będą przechowywane dokumenty Wybierz strukturę prawną: Najczęstszą strukturą jest partnerstwo. Jest to ważne, ponieważ rachunku maklerskiego nie można otworzyć bez struktury prawnej. Klub będzie musiał uzyskać numer identyfikacyjny pracodawcy (EIN) od Internal Revenue Service (IRS). Zdecyduj o celach i opracuj plan operacyjny, w jaki sposób je osiągnąć. Powinno to być wysiłek grupy w celu wypracowania konsensusu.
Opodatkowanie i regulacja
Ogólnie rzecz biorąc, kluby inwestycyjne są nieuregulowane. W Stanach Zjednoczonych amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) wymaga od każdego podmiotu o wartości przekraczającej 25 milionów USD rejestracji zgodnie z Ustawą o doradcach inwestycyjnych z 1940 r. Poszczególne stany mogą wymagać rejestracji, ale generalnie nie muszą, jeśli mają niewielką liczbę klienci lub uczestnicy. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Kluby inwestycyjne i SEC.
W Wielkiej Brytanii kluby inwestycyjne są uważane za stowarzyszenia nieposiadające osobowości prawnej i nie są regulowane ani opodatkowane jako korporacje. W każdym przypadku poszczególni członkowie są odpowiedzialni za zgłaszanie zysków i strat w swoich indywidualnych deklaracjach podatkowych. W Stanach Zjednoczonych dochody członków klubów inwestycyjnych traktuje się jako dochód z partnerstwa. W związku z tym członkowie są zobowiązani do składania formularza 1065 i harmonogramu K-1 każdego roku. W Wielkiej Brytanii członkowie klubu inwestycyjnego są zobowiązani do złożenia formularza 185 podatku od zysków kapitałowych: certyfikat klubu inwestycyjnego.
