Spis treści
- Co to są „inwestycje alternatywne”?
- Kto chce samokierującego IRA?
- Jak działa samokierująca IRA lub 401 (k)
- Ryzyko samokierowania 401 (k) lub IRA
Samokierujący indywidualny rachunek wycofania (IRA) jest przeznaczony dla inwestorów, którzy są zdecydowani wyjść poza zwykłe inwestycje dostępne dla rachunków wycofania. W niektórych przypadkach znacznie dalej.
IRA są obecnie dostępne w większości instytucji finansowych i każda oferuje szeroki zakres akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych, w tym funduszy giełdowych i indeksowych. Inwestorzy mogą wybrać konserwatywny fundusz obligacji lub agresywny fundusz akcyjny, a pomiędzy nimi jest wiele możliwości.
Samokierująca IRA jest dla tych, którzy domagają się dostępu do alternatywnych inwestycji w oszczędności emerytalne. I chcą całkowitej kontroli nad decyzjami kupna i sprzedaży.
Kluczowe dania na wynos
- Samokierująca IRA daje inwestorowi kontrolę nad decyzjami kupna i sprzedaży, pozwala na alternatywne inwestycje w aktywa, takie jak metale szlachetne i kryptowaluty, które zwykle nie występują w IRA. Samokierująca IRA wymaga wysokiego poziomu zaufania i znacznych inwestycji czas i uwaga.
Co to są „inwestycje alternatywne”?
Samo kierowane IRA są w większości przypadków takie same jak inne IRA. Oznacza to, że mają ulgi podatkowe mające zachęcić Amerykanów do oszczędzania na emeryturę. Oznacza to, że IRS ma wpływ na to, w co IRA może i nie można zainwestować. Obejmuje to niektóre alternatywy dla zwykłych funduszy akcji i obligacji.
Od 2019 r. IRS zezwala samorządowym IRA na inwestowanie w nieruchomości, grunty deweloperskie, weksle, certyfikaty zastawu podatkowego, metale szlachetne, kryptowalutę, prawa do wody, prawa mineralne, ropę i gaz, udziały LLC i inwentarz żywy.
IRS ma również listę inwestycji, które są niedozwolone. Lista ta obejmuje przedmioty kolekcjonerskie, dzieła sztuki, antyki, znaczki i dywaniki.
Kto chce samokierującego IRA?
Samokierująca IRA może odwołać się do inwestora z kilku powodów:
- Może to być sposób na dywersyfikację portfela poprzez podział oszczędności emerytalnych między konwencjonalne konto IRA a samodzielnie zarządzaną IRA. Może to być opcja dla kogoś, kto poparzył się w wyniku kryzysu finansowego w 2008 r. I nie wierzy w rynki akcji ani obligacji Może odwoływać się do inwestorów o dużym zainteresowaniu i wiedzy specjalistycznej w zakresie konkretnego rodzaju inwestycji, takich jak kryptowaluty lub metale szlachetne.
W każdym razie samokierująca IRA ma takie same korzyści podatkowe jak każda inna IRA. Inwestor, który jest bardzo zainteresowany metalami szlachetnymi, może inwestować długoterminowo pieniądze przed opodatkowaniem w tradycyjną IRA i płacić podatki dopiero po przejściu na emeryturę.
Samokierujący aspekt może spodobać się niezależnemu inwestorowi, ale nie jest całkowicie samodzielny. Oznacza to, że inwestor osobiście zajmuje się decyzjami dotyczącymi kupna i sprzedaży, ale wykwalifikowany powiernik lub powiernik musi zostać wskazany jako administrator. W przeciwnym razie nie jest to IRA, jak określa to IRS.
Administratorem jest zazwyczaj firma maklerska lub firma inwestycyjna.
Jak działa samokierująca IRA lub 401 (k)
Samo kierowane IRA są utrzymywane przez powiernika wybranego przez inwestora, zwykle przez biuro maklerskie lub firmę inwestycyjną. Depozytariusz posiada aktywa IRA i dokonuje zakupu lub sprzedaży inwestycji w imieniu inwestora.
Obowiązują takie same limity składek, jak w przypadku regularnych planów IRA i 401 (k). W 2019 r. I 2020 r. Maksymalny wkład IRA wynosi 6000 USD oraz 1000 USD w przypadku osób powyżej 50. roku życia. Maksymalna kwota dla 401 (k) planów wynosi 19 000 USD (19 500 USD w 2020 r.), Plus 1000 USD na wyrównanie.
Zasady wypłaty są również takie same. Wycofanie dokonane z tradycyjnego IRA lub 401 (k) przed osiągnięciem wieku 59½ spowoduje nałożenie 10% kary za wcześniejsze wycofanie, chyba że ma zastosowanie wyjątek.
Wymagane minimalne wypłaty rozpoczynają się w wieku 70½ do roku podatkowego 2019. Nowa ustawa podatkowa obowiązująca od 1 stycznia 2020 r. Przedłuża wiek do podjęcia wymaganych minimalnych wypłat do 72.
Dla tych, którzy wybiorą opcję Rotha dla samokierującego IRA lub 401 (k), reguły są w większości takie same, z tym wyjątkiem, że nie ma wymaganych minimalnych dystrybucji w żadnym wieku. Inwestor płaci podatki od dochodu w roku, w którym pieniądze są inwestowane, a cała kwota jest wolna od podatku, gdy pieniądze są wycofywane na emeryturę.
Twoje konto automatycznie traci status uprzywilejowany podatkowo, jeśli IRS stwierdza, że dokonałeś niedozwolonej transakcji.
Ryzyko samokierowania 401 (k) lub IRA
Samokierujące konto emerytalne daje swobodę wyboru oszczędności emerytalnych, ale wiąże się z oczywistym ryzykiem. Jest to opcja dla osób, które są bardzo pewne, że potrafią pokonać profesjonalistów i chcą postawić na to oszczędności emerytalne.
IRS ostrzega, że inwestorzy w samodzielnie zarządzane IRA mogą podlegać „oszustwom, wysokim opłatom i niestabilnym wynikom”.
Inwestorzy muszą także uważać na przypadkowe naruszenie skomplikowanych zasad IRS dla samodzielnie zarządzanych inwestycji IRA. Niektóre z tych zasad w szczególności zakazują:
- Otrzymywanie pieniędzy bezpośrednio z nieruchomości generującej dochód w IRA lub 401 (k) Korzystanie z nieruchomości przechowywanych na rachunku jako zabezpieczenie osobistej pożyczki Korzystanie z nieruchomości lub innych inwestycji na rachunku w sposób, który przynosi osobiste korzyści Pożyczanie pieniędzy z rachunku w celu spłaty osobiste zobowiązania pożyczkowe lub pożyczenie osobie zdyskwalifikowanej Zezwolenie osobom zdyskwalifikowanym na utrzymanie miejsca zamieszkania w nieruchomości będącej własnością 401 (k) lub IRAS Sprzedaż lub dzierżawa nieruchomości na rachunku osobie zdyskwalifikowanej
Osoba zdyskwalifikowana jest powiernikiem planu, osobą, która świadczy usługi w ramach programu, i każdą inną jednostką, która może mieć interes finansowy. Dotyczy to Ciebie, Twojego małżonka i spadkobierców, beneficjenta konta, opiekuna konta lub administratora planu oraz każdej firmy, w której posiadasz co najmniej 50% akcji z prawem głosu, bezpośrednio lub pośrednio.
Jeśli IRS ustali, że nastąpiła niedozwolona transakcja, Twoje konto automatycznie traci status podatkowy. Wszystkie pieniądze, które zainwestowałeś w samokierowującą 401 (k) lub tradycyjną IRA, będą traktowane jako dystrybucja podlegająca opodatkowaniu, pozostawiając ci duży rachunek podatkowy.