Spis treści
- Ustalanie podatku od nieruchomości
- Obliczanie podatków od nieruchomości
- Opłata za młyn lub podatek od uprawy
- 3 sposoby wyceny nieruchomości
- Przydatne informacje o podatku od nieruchomości
- Dolna linia
Każdego roku miliony właścicieli domów płacą podatki od nieruchomości. W większości sytuacji, kiedy przychodzi rachunek podatkowy, jeśli wydaje się to rozsądne, płacą go i idą dalej. Aby upewnić się, że nie obciążają Cię podatki od nieruchomości, konieczne jest zrozumienie obliczeń stosowanych przez biuro rzeczoznawcy majątkowego w Twojej społeczności.
Kluczowe dania na wynos
- Podatki od nieruchomości są głównym źródłem dochodu dla samorządów lokalnych i stanowych, wykorzystywanym do finansowania usług, takich jak edukacja, transport, pomoc w nagłych wypadkach, parki, rekreacja i biblioteki. Miasta, powiaty i okręgi szkolne w danym regionie mogą pobierać podatki od właściwości w ich granicach. Stawki podatkowe dla każdej jurysdykcji są obliczane osobno; następnie wszystkie opłaty są sumowane, aby określić całkowitą stawkę podatku lub tzw. stawkę młyna dla całego regionu. Podatki od nieruchomości oblicza się, biorąc stawkę młyna i mnożąc ją przez oszacowaną wartość nieruchomości. Aby dojść do oszacowanej wartości, asesor najpierw szacuje wartość rynkową nieruchomości za pomocą jednej lub kombinacji trzech metod: przeprowadzania oceny sprzedaży, metody kosztowej, metody dochodowej. Następnie wartość rynkową mnoży się przez stopę szacunkową aby osiągnąć oszacowaną wartość.
Ustalanie podatku od nieruchomości
Różne rodzaje nieruchomości mają różne rodzaje podatku naliczane od gruntów i ich struktur. Na przykład na surowych gruntach nie będzie kosztów wymiany, jeśli nie będzie na nich żadnych struktur. Jeśli istnieje dostęp do usług publicznych, takich jak kanalizacja, woda i gaz, ocena może być wyższa. Jeśli rzeczoznawca uważa, że grunt może zostać zagospodarowany, może to prowadzić do wyższej oceny i wyższych podatków dla właściciela.
Podatki od nieruchomości stanowią główne źródło dochodu dla władz miejskich i powiatowych, które pochodzą z procentu szacowanej wartości nieruchomości. Różne zarządy, rady i organy ustawodawcze spotykają się w celu ustalenia odpowiednich stawek. Przeprowadzają przesłuchania budżetowe, aby ustalić, ile pieniędzy trzeba przeznaczyć na świadczenie różnych usług wymaganych przez społeczność lokalną. Usługi te - takie jak edukacja, transport, pomoc w nagłych wypadkach, parki, rekreacja i biblioteki - są finansowane z podatków od nieruchomości.
Począwszy od roku podatkowego 2018, ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu nakładała górną granicę w wysokości 10 000 USD (5000 USD dla osób pozostających w związku małżeńskim i składających osobne dokumenty) na federalne potrącenia podatków stanowych i lokalnych (SALT). Liczba ta obejmuje wszystkie nieruchomości, dochód i podatki od sprzedaży nieruchomości. Zrozumienie, które potrącenia mają zastosowanie i jak obliczane są podatki od nieruchomości, pomoże uniknąć przepłacania.
OBEJRZYJ: W jaki sposób obliczane są podatki od nieruchomości?
Obliczanie podatków od nieruchomości
Podatki od nieruchomości są obliczane na podstawie wartości nieruchomości. Dotyczy to zarówno ziemi, jak i budynków na niej. Co roku do pięciu lat, asesorzy podatkowi wycenią nieruchomość i naliczą właścicielowi odpowiedniej stawki odpowiednią stawkę zgodnie ze standardami ustalonymi przez organ podatkowy. Asesorzy obliczają tę wartość, stosując opłatę za młyn lub oszacowaną wartość nieruchomości.
Opłata za młyn lub podatek od uprawy
Opłata za młyn to stawka podatku pobierana od wartości nieruchomości, przy czym jeden młyn stanowi jedną dziesiątą jednego centa. Tak więc za 1000 USD szacowanej wartości nieruchomości jeden młyn byłby równy 1 USD.
Opłaty podatkowe dla każdej jurysdykcji podatkowej na danym obszarze są obliczane osobno; następnie wszystkie opłaty są sumowane, aby określić całkowitą stawkę młyna dla całego regionu. Zasadniczo, miasta, powiaty i okręgi szkolne mają moc nakładania podatków na nieruchomości w obrębie swoich granic. Każda jednostka oblicza wymaganą opłatę za młyn, a następnie są one obliczane na poziomie równym całkowitej opłacie za młyn.
Jako przykład obliczenia opłaty za młyn, załóżmy, że całkowita oszacowana wartość nieruchomości w hrabstwie wynosi 100 milionów USD, a hrabstwo decyduje, że potrzebuje 1 miliona USD dochodów podatkowych na prowadzenie niezbędnych operacji. Opłata za młyn wynosiłaby 1 milion USD podzielony przez 100 milionów USD, co stanowi 1%.
Załóżmy teraz, że miasto i okręg szkolny obliczyły opłatę młynową w wysokości odpowiednio 0, 5% i 3%. Całkowita opłata za młyn dla regionu wynosiłaby 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) lub 45 młynów.
3 sposoby wyceny nieruchomości
Podatki od nieruchomości są obliczane poprzez pobranie opłaty za młyn i pomnożenie jej przez oszacowaną wartość nieruchomości. Oszacowana wartość szacuje rozsądną wartość rynkową dla Twojego domu. Opiera się na panujących lokalnych warunkach rynku nieruchomości.
Asesor przejrzy wszystkie istotne informacje dotyczące Twojej nieruchomości, aby oszacować jej ogólną wartość. Aby dokonać najdokładniejszej oceny, rzeczoznawca musi sprawdzić, za jakie porównywalne nieruchomości sprzedają się w obecnych warunkach rynkowych, ile wyniosą koszty odtworzenia nieruchomości, koszty utrzymania właściciela nieruchomości, wszelkie wprowadzone ulepszenia, wszelkie przychody, które osiągasz z nieruchomości oraz ile odsetek będą naliczane za zakup lub budowę nieruchomości porównywalnej z twoją.
Asesor może oszacować wartość rynkową nieruchomości za pomocą trzech różnych metod i ma możliwość wyboru jednej lub dowolnej kombinacji tych trzech.
1. Przeprowadzanie oceny sprzedaży
Asesor wycenia nieruchomość przy użyciu porównywalnej sprzedaży w okolicy. Kryteria obejmują lokalizację, stan nieruchomości, wszelkie ulepszenia i ogólne warunki rynkowe. Asesor dokonuje następnie korekt w liczbach, aby pokazać określone zmiany w nieruchomości, takie jak nowe uzupełnienia i remonty.
2. Metoda kosztów
To wtedy rzeczoznawca określa wartość nieruchomości na podstawie kosztu jej wymiany. Jeśli nieruchomość jest starsza, asesorzy określają, jaka amortyzacja miała miejsce i ile byłaby warta nieruchomość, gdyby była pusta. W przypadku nowszych nieruchomości rzeczoznawca odejmuje wszelkie realistyczne odpisy amortyzacyjne i analizuje koszty materiałów budowlanych i robocizny, w tym te liczby w końcowej wartości nieruchomości.
3. Metoda dochodowa
Ta metoda opiera się na tym, ile dochodów osiągnąłbyś z nieruchomości, gdyby była ona wynajęta. Korzystając z tej metody, rzeczoznawca musi wziąć pod uwagę koszty utrzymania nieruchomości, zarządzania nieruchomością, ubezpieczenia i podatków, a także zwrot, którego można racjonalnie oczekiwać od nieruchomości. Po ustaleniu wartości rynkowej nieruchomości oszacowana wartość zostanie ustalona poprzez przyjęcie jej rzeczywistej wartości i pomnożenie jej przez stopę szacunkową. Stawka ta stanowi jednolity procent, różni się w zależności od jurysdykcji podatkowej i może wynosić dowolny procent poniżej 100%. Po uzyskaniu oszacowanej wartości jest ona mnożona przez opłatę za młyn w celu ustalenia należnych podatków.
Załóżmy na przykład, że asesor ustali, że wartość nieruchomości wynosi 500 000 USD, a stopa oceny wynosi 8%. Szacowana wartość wyniesie 40 000 USD. Biorąc pod uwagę obliczoną wcześniej opłatę za młyn w wysokości 4, 5%, należny podatek wyniósłby 1800 USD (40 000 USD x 4, 5%).
Gdy rzeczoznawca uzyska wartość, pracują w dwóch etapach: po pierwsze, wysyłają oszacowaną wartość nieruchomości do właściciela; następnie śledzą go z fakturą podatkową.
Przydatne informacje o podatku od nieruchomości
Większość obliczeń podatku od nieruchomości odbywa się co roku lub co pięć lat, w zależności od społeczności, w której znajduje się nieruchomość. Po otrzymaniu oceny przez właściciela wraz z wyceną nieruchomości rachunek podatku od nieruchomości jest wysyłany osobno.
Informacje, które posiada asesor, są uznawane za rejestr publiczny. Właściciele mogą zobaczyć, ile muszą zapłacić, wchodząc na stronę oceniającego i podając swój adres. Czasami mogą zostać obciążeni niewielką opłatą za dostęp do materiału. Inną opcją jest udanie się do biura asesora sądowego w sądzie hrabstwa. Potrzebny jest tylko adres. Możesz wyszukać informacje i wydrukować kopię za symboliczną opłatą.
Dolna linia
Podatki od nieruchomości mogą być mylące. Zapłacenie odpowiedniej kwoty wymaga zrozumienia, w jaki sposób naliczany jest podatek, możliwych odliczeń, gdzie uzyskać te informacje oraz kiedy rachunki podatkowe są wysyłane i należne. Pomaga to właścicielom nieruchomości w zdobywaniu wiedzy dzięki wiedzy na temat sposobu obliczania podatków, cyklu rozliczeniowego i miejsca, w którym mogą go zlokalizować.
