Co to jest plan zdrowotny o wysokiej dedukcji (HDHP)?
Wysoce odliczalny plan opieki zdrowotnej (HDHP) to plan ubezpieczenia zdrowotnego z wysokim minimalnym odliczeniem kosztów leczenia. Odliczeniem jest część roszczenia ubezpieczeniowego, którą ubezpieczony wypłaca z kieszeni. Gdy osoba fizyczna zapłaci tę część roszczenia, towarzystwo ubezpieczeniowe pokryje drugą część roszczenia, zgodnie z umową. HDHP zwykle ma wyższy roczny koszt uzyskania przychodu niż typowy plan zdrowotny, a jego minimalny koszt uzyskania przychodu zmienia się w zależności od roku. W 2019 r. Wynosi 1350 USD dla osób fizycznych i 2700 USD dla rodzin, aw 2020 r. Wzrośnie do 1400 USD i 2800 USD.
Kluczowe dania na wynos
- Wysoko odliczalny plan opieki zdrowotnej (HDHP) pozwala na niższe składki ubezpieczeniowe i jest jedynym sposobem, aby zakwalifikować się do korzystniejszego z podatku rachunku oszczędnościowego na zdrowie (HSA). HDHP jest najlepszy dla młodszych, zdrowszych osób, które nie oczekują opieki zdrowotnej ubezpieczenie z wyjątkiem poważnych nagłych problemów zdrowotnych. HDHP są również dobre dla zamożnych osób i rodzin, które mogą sobie pozwolić na zapłacenie wysokiego odliczenia z kieszeni i chcą korzyści z HSA.HDHP są przekonane, że obniżają ogólne koszty opieki zdrowotnej, czyniąc ludzi bardziej świadomy kosztów wydatków medycznych.
Zrozumienie planu zdrowotnego o wysokiej dedukcji (HDHP)
Uważa się, że plany opieki zdrowotnej o dużym koszcie odliczenia obniżają ogólne koszty opieki zdrowotnej, zmuszając osoby do większej świadomości wydatków medycznych. Wyższe odliczenia obniżają również składki ubezpieczeniowe, dzięki czemu ubezpieczenie zdrowotne jest tańsze. Jest to korzystne dla zdrowych ludzi, którzy potrzebują ochrony głównie w przypadku poważnego zagrożenia zdrowia. Może także przynieść korzyść bogatym rodzinom, które mogą sobie pozwolić na odliczenie, ponieważ oferuje dostęp do korzystniejszego z podatku Konta Oszczędności na Zdrowie (patrz poniżej).
Zakres HDHP obejmuje roczny katastrofalny limit wydatków z własnej kieszeni na usługi objęte usługami od dostawców wewnętrznych. (Na przykład w 2019 r. Limit wynosi 6 750 USD na osobę i 13 500 USD na rodzinę, wzrastając do 6, 900 USD / 13 800 USD w 2020 r.) Po osiągnięciu tego limitu plan pokryje 100% kosztów opieki w ramach sieci. Jeśli jesteś zainteresowany skorzystaniem z tej drogi, ważne jest, aby zrozumieć, jak działają HDHP i jak ich zmiana wpłynie na sposób opłacania opieki zdrowotnej.
Posiadanie HDHP pozwala uzyskać konto oszczędnościowe (HSA), na które można wnosić składki z odroczonym podatkiem, które można wykorzystać do pokrycia kwalifikowanych wydatków medycznych nieobjętych HDHP.
Specjalne uwagi na temat planu opieki zdrowotnej o wysokim współczynniku odliczenia (HDHP)
Jednym z atutów HDHP jest konto oszczędnościowe (HSA), które jest dostępne tylko dla podatników ze Stanów Zjednoczonych, którzy są zarejestrowani w jednym. HDHP stały się bardziej powszechne, gdy w 2003 r. Podpisano nowe ustawodawstwo dotyczące rachunków oszczędnościowych (HSA). Podatnicy przekazują fundusze na HSA w celu wykorzystania ich na koszty leczenia, których HDHP nie pokrywają. Fundusze te nie podlegają federalnym podatkom dochodowym w momencie złożenia depozytu.
HSA jest jednym ze sposobów, w jaki jednostka może obniżyć koszty, jeśli napotka wysokie odliczenia. Tak długo, jak wypłaty z HSA są wykorzystywane do pokrycia kwalifikowanych wydatków medycznych, które nie są objęte HDHP, wypłacona kwota nie będzie opodatkowana. Kwalifikowane wydatki medyczne obejmują odliczenia, usługi dentystyczne, opiekę wzrokową, leki na receptę, środki na pokrycie kosztów leczenia, leczenie psychiatryczne i inne kwalifikowane wydatki medyczne nieobjęte planem ubezpieczenia zdrowotnego. Jeśli dokonasz wypłaty z tytułu niekwalifikowanych wydatków, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od tej kwoty, a jeśli masz mniej niż 65 lat, zostaniesz obciążony 20% karą za wcześniejsze wycofanie.
Składki wniesione do HSA nie muszą być wykorzystywane ani wycofywane w trakcie roku podatkowego. Niewykorzystane składki można przenieść na następny rok. W przypadku bogatych rodzin, które mogą sobie pozwolić na samoubezpieczenie, HDHP zapewnia im dostęp do oszczędności uprzywilejowanych pod względem podatkowym HSA, które mogą wykorzystać na emeryturze, gdy kara za wcześniejsze wycofanie się z nieuwzględnionych wydatków nie ma już zastosowania.
