Co to jest badanie ogólne?
Badanie ogólne to środek regulacyjny ustanowiony w celu ułatwienia szczegółowych, dokładnych kontroli banków. Ogólne badania obejmują ocenę procesów zarządzania i działalności instytucji finansowej posiadającej licencję na przyjmowanie depozytów i udzielanie pożyczek, aby upewnić się, że są one zgodne z przepisami ustawowymi i wykonawczymi oraz działają w należyty sposób.
Różne organy zarządzające są odpowiedzialne za ocenę kondycji banków. Zazwyczaj banki krajowe są badane przez Urząd Kontrolera Waluty (OCC), banki czarterowane przez państwo są kontrolowane przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) lub państwowy departament bankowości, a spółki holdingowe banków podlegają kontroli przez Rezerwę Federalną Zarząd (FRB).
Kluczowe dania na wynos
- Badanie ogólne to środek regulacyjny ustanowiony w celu szczegółowej oceny wszystkich aspektów banku. Specjaliści egzaminacyjni oceniają procesy zarządzania i działania banków, aby upewnić się, że są one zgodne z prawem i regulacjami oraz działają w sposób należyty. Badanie jest przeprowadzane przez organ zarządzający różnych poziomów banków i zazwyczaj odbywa się co dwa lata.
Zrozumienie ogólnego badania
Badanie ogólne przeprowadza się zwykle co dwa lata. Egzaminatorzy bankowi przeprowadzający egzamin dokładnie przyjrzą się danemu bankowi, poświęcając dużo czasu swoim sprawozdaniom finansowym, podczas rozmowy z pracownikami i menedżerami na temat zasad i procedur.
Egzaminatorzy zapoznają się z wytycznymi, zaleceniami i kwestiami nadzorczymi banku. Zagłębią się w ogólną sytuację finansową banku, zbadają jego operacje powiernicze, zdrowie i wydajność jego systemów elektronicznych oraz wydajność pod względem spełnienia warunków kredytu potrzeby społeczności, w której działa. Egzaminatorzy ocenią również, czy bank jest zgodny z przepisami stanowymi i federalnymi.
W Stanach Zjednoczonych jest ponad 2000 egzaminatorów, których zadaniem jest ocena banków.
Informacje wymagane przez egzaminatorów bankowych w trakcie ogólnego egzaminu obejmują:
- Pisemne zasady i procedury banku Najnowszy pakiet bankowy Protokół z posiedzeń zarządu Raporty z audytów, zaległe rachunki, problematyczne pożyczki itp.
Recenzje związane z badaniem ogólnym mogą występować zarówno na miejscu, jak i poza nim. Egzaminatorzy mogą przeglądać pisemne informacje i raporty we własnych biurach, a następnie udać się do banku, aby przeprowadzić szczegółowe rozmowy z zarządem.
Nagrywanie egzaminu ogólnego
Po zakończeniu ogólnego egzaminu eksperci przeprowadzą spotkanie wyjazdowe z kierownictwem banku i być może z zarządem (B of D) również. Podczas spotkania zostaną przedstawione ustalenia, zostaną wyemitowane opinie, a bank otrzyma ocenę. Po zakończeniu tego procesu FDIC opublikuje raport z badania szczegółowo opisujący swoje obserwacje.
Oceniając bezpieczeństwo i stabilność FI, egzaminatorzy postępują zgodnie z tzw. Systemem CAMELS: adekwatnością kapitałową, jakością aktywów, zarządzaniem, zyskami, płynnością i wrażliwością (na ryzyko systemowe). Banki otrzymują ranking w skali od jednego do pięciu w każdej kategorii, przy czym jeden jest najwyższy lub najsilniejszy, a pięć najniższy lub najsłabszy.
Banki, które uzyskały średni wynik poniżej dwóch, są uważane za instytucje wysokiej jakości. Z drugiej strony banki z wielbłądami 4 i 5 zostaną umieszczone na liście obserwacyjnej przez organy regulacyjne i ściśle monitorowane.
