Co to jest konto ogólne
Konto ogólne to miejsce, w którym ubezpieczyciel deponuje składki z polis, które ubezpiecza i z których finansuje bieżącą działalność przedsiębiorstwa. Konto ogólne nie przeznacza zabezpieczenia na określoną politykę i zamiast tego traktuje wszystkie fundusze łącznie.
ŁAMANIE DANYCH Konto ogólne
Kiedy firma ubezpieczeniowa ubezpiecza nową polisę, ubezpieczający wypłaca jej składkę. Składki te są zdeponowane na rachunku ogólnym ubezpieczyciela. Ubezpieczyciel będzie korzystał z tych funduszy na różne sposoby. Część rezerwy zostanie przeznaczona na rezerwę na straty, która jest wykorzystywana na pokrycie szacowanych strat, które mogą wystąpić w ciągu roku. Wykorzysta te środki również na pokrycie kosztów operacyjnych, personelu i innych wydatków biznesowych. Jednak w celu zwiększenia rentowności zainwestuje również niektóre z tych premii w aktywa o różnych profilach ryzyka i płynności.
Aktywa przechowywane na rachunku ogólnym są „własnością” konta ogólnego i nie są przypisywane do konkretnej polisy, ale raczej do wszystkich polis łącznie. Ubezpieczyciel może jednak utworzyć oddzielne konta, aby odłożyć aktywa na określone polisy lub zobowiązania. Aktywa na oddzielnych rachunkach są zaprojektowane tak, aby pokryć ryzyko polisy związane z oddzielnym rachunkiem, jednak jeśli ostatecznie aktywa na osobnym rachunku okażą się niewystarczające, ubezpieczyciel może wykorzystać środki z rachunku ogólnego do uzupełnienia wszelkich braków.
Ogólna strategia inwestowania na rachunku
Aktywa znajdujące się na rachunku ogólnym mogą być zarządzane wewnętrznie lub zarządzanie może być zapewnione przez podmiot zewnętrzny. Rosnąca globalna konkurencja i zmieniające się produkty z agresywnymi cenami i gwarancjami zmusiły wielu kierowników zakładów ubezpieczeń do ponownej oceny swojej tradycyjnej strategii inwestowania w fundusze na rachunku ogólnym. Apetyt na ryzyko dla towarzystw ubezpieczeniowych jest zwykle stosunkowo niski, ponieważ muszą one gwarantować dostępność środków na pokrycie zobowiązań.
Ubezpieczyciele rzadziej inwestują w akcje i opcje niż w środki o stałym dochodzie lub nieruchomości. Portfel inwestycyjny na rachunku ogólnym zazwyczaj zawiera obligacje i hipoteki inwestycyjne. Według SNL Financial na koniec 2016 r. Portfel inwestycyjny towarzystw ubezpieczeń na życie składał się z 75, 86 procent obligacji i 11, 69 procent kredytów hipotecznych. 33 procent portfela obligacji miało termin zapadalności krótszy niż 5 lat; 46 procent miało termin zapadalności od 5 do 20 lat, a 21 procent miało termin zapadalności powyżej 20 lat. Ze względu na zmienność akcje zwykłe i inne inwestycje kapitałowe nie są powszechnie uwzględniane w portfelach rachunków ogólnych, aw 2016 r. Stanowiły mniej niż 2% ogólnych portfeli inwestycyjnych dla ubezpieczycieli.
