Podatki powodują utratę wagi, ponieważ uniemożliwiają ludziom zakup produktu, który kosztuje więcej po opodatkowaniu niż przed opodatkowaniem. Strata deadweight to utrata czegoś dobrego ekonomicznie, która występuje z powodu nałożonego podatku. Podatek od samego produktu nie jest jedynym czynnikiem przyczyniającym się do utraty efektu deadweight. Ludzie rzadziej pragną i szukają pracy, gdy nałożony na nich podatek jest większy niż to, co byłoby możliwe, gdyby nie szukali pracy lub lepiej płatnej pracy. Muszą także wprowadzić zmiany w swoich zwyczajach związanych z wydatkami, aby uniknąć podatków, dodatkowo obciążając je i obniżając ogólną ekonomiczną jakość życia.
Podczas gdy podatki powodują utratę efektu deadweight, różnią się w zależności od kilku czynników. Dwa najważniejsze czynniki to to, czy konsument jest skłonny wydać na produkt i ile, a także jak dobrze dostawca może dostarczyć konsumentowi pożądany produkt. Jest to jeden przykład prawa podaży i popytu w ekonomii. Gdy podaż i popyt nie są równe, następuje utrata efektu deadweight.
Martwa utrata podatków jest postrzegana jako czas i pieniądze, które można by wydać w innych obszarach życia jednostki, zwłaszcza w obszarach, które skutkują lepszymi wydatkami i większym wkładem w gospodarkę. Rządy mogą ograniczyć wydatki na pobór podatków, jeśli wprowadzono inne zasady podatkowe. Ci, którzy spędzają godziny na szukaniu sposobów na uniknięcie podatków, mogą spędzić ten czas na innych działaniach, które mogłyby w większym stopniu przyczynić się do gospodarki, zwłaszcza jeśli działania te obejmują wydatki w sposób, który przywróci pieniądze do gospodarki.
