Co to jest przelew bezpośredni?
Przelew bezpośredni to przeniesienie aktywów z jednego rodzaju odroczonego podatku lub planu emerytalnego na inny. Przelewy bezpośrednie nie są uznawane za oficjalne wypłaty, a zatem nie podlegają opodatkowaniu jako dochód ani nie podlegają żadnym karom za wcześniejszą dystrybucję. Ten rodzaj transferu zwykle odbywa się teraz drogą elektroniczną.
Jak działa transfer bezpośredni
Właściciel konta lub planu może dokonać bezpośredniego przelewu, wypełniając wymagane dokumenty lub podejmując niezbędne kroki za pośrednictwem bankowości mobilnej lub aplikacji inwestycyjnej, takiej jak TD Bank lub Vanguard. Realizacja większości przelewów zajmuje kilka dni, chociaż część środków jest często dostępna natychmiast, szczególnie w przypadku bezpośredniego przelewu między rachunkami oszczędnościowymi i / lub czekowymi. Przelewy między kontami inwestycyjnymi o lepszym dotyku często wymagają dłuższego czasu czyszczenia.
Podczas korzystania z aplikacji mobilnej do bezpośredniego transferu ważne jest, aby inwestorzy detaliczni podjęli zdecydowane środki ostrożności w zakresie bezpieczeństwa cybernetycznego. Równie ważne jest, aby pracodawcy, zwłaszcza instytucje finansowe, wdrażali zasady chroniące użytkowników dokonujących bezpośrednich przelewów i innych transakcji online przed zagrożeniami cybernetycznymi. Uwierzytelnianie dwuskładnikowe, takie jak Touch ID, jest powszechną taktyką chroniącą wielu konsumentów. W przypadku inwestorów detalicznych i klientów bankowych pomocne może być również zapewnienie silnego i złożonego hasła.
Bezpośredni transfer z kwalifikowanych kont emerytalnych
Bezpośrednie przejścia z kwalifikowanych planów emerytalnych mają miejsce, gdy administrator planu emerytalnego wypłaca wpływy z planu bezpośrednio do innego planu lub IRA, często w formie czeku. W przypadku 60-dniowego rolowania środki z planu emerytalnego lub IRA są wypłacane bezpośrednio inwestorowi, który musi zdeponować środki w innym planie emerytalnym lub IRA w ciągu 60 dni, aby uniknąć kary.
Przykłady kwalifikowanych planów emerytalnych obejmują:
- Plany 401 (k) Plany podziału zysków 403 Plany (b) Plany 457 Plany zakupu pieniędzy Plany świadczeń celowych Plany posiadania akcji pracowniczych (ESOP) Plany Keogh (HR-10) Uproszczona emerytura pracownicza (SEP) Plan motywacyjny dla oszczędności pracowników (SIMPLE)
Internal Revenue Service (IRS) zapewnia przewodnik po wspólnych wymaganiach dotyczących kwalifikowanego planu. Zasadniczo kwalifikowane plany emerytalne spełniają wymogi sekcji 401 (a) Kodeksu Podatkowego, a zatem są uprawnione do otrzymania niektórych ulg podatkowych. Zwykle występują w dwóch formach: plany określonych świadczeń i plany określonych składek. Bilans gotówkowy jest hybrydą tych dwóch.
Podatki zazwyczaj nie są płacone przy bezpośrednim rolowaniu lub przeniesieniu powiernika na powiernika. Jednak wypłaty z 60-dniowego rolowania i nieprzeprowadzone fundusze są zazwyczaj opodatkowane.
