Co to jest Depozytariusz?
Depozytariusz to instytucja finansowa, która przechowuje papiery wartościowe klientów na przechowanie w celu zminimalizowania ryzyka ich kradzieży lub utraty. Depozytariusz posiada papiery wartościowe i inne aktywa w formie elektronicznej lub fizycznej. Ponieważ są odpowiedzialni za bezpieczeństwo aktywów i papierów wartościowych, które mogą być warte setki milionów, a nawet miliardy dolarów, powiernicy zazwyczaj są dużymi i renomowanymi firmami. Depozytariusz jest czasami nazywany „bankiem depozytariuszem”.
Kustosz
Kluczowe dania na wynos
- Depozytariusz to instytucja finansowa, która przechowuje papiery wartościowe klientów na przechowanie w celu zminimalizowania ryzyka ich kradzieży lub utraty. Depozytariusz posiada papiery wartościowe i inne aktywa w formie elektronicznej lub fizycznej. Ponieważ są odpowiedzialni za bezpieczeństwo aktywów i papierów wartościowych, które mogą być warte setki milionów, a nawet miliardy dolarów, powiernicy zazwyczaj są dużymi i renomowanymi firmami.
Jak działa Depozytariusz
Oprócz przechowywania papierów wartościowych do przechowywania, większość powierników oferuje również inne usługi, takie jak administracja kontem, rozliczenia transakcji, zbieranie dywidend i wypłat odsetek, wsparcie podatkowe i wymiana walut. Opłaty pobierane przez depozytariuszy różnią się w zależności od usług, których klient sobie życzy. Wiele firm pobiera kwartalne opłaty za przechowywanie, które są oparte na łącznej wartości gospodarstw.
Depozytariusz może również mieć prawo do domagania się posiadania majątku, jeśli jest to wymagane, często w połączeniu z pełnomocnictwem. Dzięki temu powiernik może wykonywać czynności w imieniu klienta, takie jak dokonywanie płatności lub zmiana inwestycji.
Uwagi specjalne
W przypadkach, gdy doradcy inwestycyjni są odpowiedzialni za fundusze klientów, doradca musi przestrzegać zasad powiernictwa określonych przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC). Daną osobę lub podmiot należy uznać za wykwalifikowanego powiernika, często ograniczając opcje do banków, zarejestrowanych brokerów, zarejestrowanych dealerów i niektórych innych osób lub podmiotów.
Powiadomienia muszą być dostarczane klientom, gdy niektóre działania są prowadzone w ich imieniu lub przy użyciu ich aktywów. Ponadto wyciągi z rachunków muszą być dostarczane klientom, aby byli na bieżąco z bieżącymi zasobami związanymi z ich aktywami.
Jeśli beneficjentem rachunku jest osoba małoletnia, depozytariusz jest często wymagany ze względu na zasady i przepisy ograniczające działalność małoletnich, co powoduje utworzenie rachunku powierniczego. Depozytariusz jest uprawniony do podejmowania wkładów i decyzji inwestycyjnych dotyczących aktywów na rachunku, ale fundusze są ostatecznie przeznaczone do wykorzystania przez wskazanego beneficjenta.
Każde konto może mieć tylko jednego beneficjenta, drobnego posiadacza rachunku i jednego opiekuna, wyznaczonego przedstawiciela osoby dorosłej. Depozytariusz pozostaje na swoim miejscu, dopóki nie zrezygnuje lub stanie się niepełnosprawny albo beneficjent osiągnie wiek pełnoletności.
Inne osoby mogą wnosić wkład na konto osoby małoletniej, ale nie mają żadnej władzy nad sposobem zarządzania środkami po ich zdeponowaniu.
Przykłady banku powierniczego
W Stanach Zjednoczonych do największych banków powierniczych należą Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. oraz Citigroup. Za granicą jednymi z najbardziej znanych powierników są Bank of China (Hongkong), Credit Suisse i UBS (Szwajcaria), Deutsche Bank (Niemcy), Barclays (Anglia) i BNP Paribas (Francja).
