Możesz skorzystać z tradycyjnej lub Roth IRA, aby pomóc w zakupie domu.
Inwestycyjne konta emerytalne (IRA) mają być święte. Ponieważ mają one pomóc Ci zaoszczędzić na emeryturze, Internal Revenue Service (IRS) nie chce, abyś wycofał z nich jakiekolwiek środki przed ukończeniem 59½ roku. Aby to wyegzekwować, będziesz winien 10% kary za wypłacaną kwotę wraz z podatkami dochodowymi.
Jednak każda reguła ma swoje wyjątki. Możliwe jest wykorzystanie funduszy z IRA, bez kary, na zakup domu, nawet jeśli nie jesteś sześć miesięcy od swoich 60. urodzin.
Zasady różnią się jednak w zależności od typu IRA. Oto twoje opcje.
Kluczowe dania na wynos
- Możesz wypłacić pieniądze z IRA, aby pomóc w zakupie domu. W niektórych sytuacjach możesz uniknąć płacenia podatków i wcześniejszej opłaty karnej.Jeśli wykorzystasz środki z IRA, stracisz lata na pogłębianie wzrostu wolnego od podatków —Myśl więc dwa razy, zanim to zrobisz.
Kto kwalifikuje się do zwolnienia IRA?
Aby korzystać z pieniędzy w IRA na zakup domu, musisz być pierwszym nabywcą domu. IRS określa ten status raczej luźno. Jesteś uważany za pierwszy raz, jeśli ty (i twój małżonek, jeśli go masz) nie posiadałeś domu w żadnym momencie w ciągu ostatnich dwóch lat.
Tak więc nawet jeśli w przeszłości posiadałeś główną rezydencję - powiedzmy pięć lat temu - możesz spełnić wymóg kupującego po raz pierwszy. Nawiasem mówiąc, kluczowym słowem jest „główny”. Jeśli w ciągu ostatnich dwóch lat posiadałeś dom wakacyjny lub brałeś udział w programie czasu, zwolnienie może nadal obowiązywać.
Twój małżonek może również wypłacić do IRA do 10 000 USD. (Pamiętaj, IRA to indywidualne konta emerytalne; nie udostępniasz ich małżonkowi).
Nie musisz też być tym, który robi zakupy. Możesz skorzystać z IRA i kwalifikować się do zwolnienia, jeśli pieniądze mają pomóc kwalifikującemu się dziecku, wnukowi lub rodzicowi w zakupie domu. I to nawet jeśli jesteś teraz właścicielem domu do wynajęcia.
Tradycyjne zwolnienie IRA
Chociaż unikniesz kary pieniężnej za wcześniejsze wypłatę w wysokości 10%, nadal będziesz winien podatek dochodowy od każdej kwoty, którą wypłacisz (wraz ze współmałżonkiem), a 10 000 USD to limit dożywotni. Nie będziesz mógł skorzystać z pierwszego zakupu homebuyer ponownie, aby kupić dom, nawet jeśli korzystasz z innego IRA.
Wyłączenie Roth IRA
Zasady są nieco inne w przypadku Roth IRA. Ważnym czynnikiem jest to, jak długo masz konto.
Przede wszystkim możesz wypłacić sumę równą składkom wniesionym do Roth IRA bez podatku i bez kar w dowolnym czasie, z dowolnego powodu (dzieje się tak, ponieważ już zapłaciłeś podatki od składek).
Po wyczerpaniu składek możesz wypłacić do 10 000 USD zarobków lub pieniędzy z innego konta - bez płacenia 10% kary - za pierwszy zakup domu.
Jeśli minęło mniej niż pięć lat, odkąd po raz pierwszy włączyłeś się do Roth IRA, będziesz winien podatek dochodowy od zarobków (choć nie od żadnych przeliczonych funduszy). Ale jeśli masz Roth IRA od co najmniej pięciu lat, wypłacone zarobki są wolne od podatku, a także bez kar.
Samokierujące IRA
Inną opcją jest otwarcie - lub przekształcenie istniejącej IRA - w samokierującą IRA lub SDIRA. Są to wyspecjalizowane IRA, które zapewniają pełną kontrolę nad inwestycjami na rachunku.
SDIRA pozwalają inwestować w szerszą gamę inwestycji niż standardowe IRA - wszystko od LLC i franczyzy po metale szlachetne i nieruchomości. A „nieruchomości” nie odnoszą się tylko do domów. Możesz także zainwestować w wolne działki, parkingi, przyczepy mieszkalne, mieszkania, budynki wielorodzinne i slipy do łodzi.
Tradycyjne firmy maklerskie nie oferują SDIRA; musisz szukać firm, które się w nich specjalizują.
Wielki haczyk: jeśli kupujesz nieruchomość zakupioną ze środków od SDIRA, musi to być transakcja na warunkach rynkowych. Nie może przynieść korzyści Tobie ani Twojej rodzinie (w tym rodzicom, dziadkom, dzieciom, małżonkom i powiernikom).
Innymi słowy, ty (i większość twoich krewnych) nie możesz mieszkać w domu, używać go jako nieruchomości wakacyjnej lub w inny sposób osobiście z niego korzystać. Ponieważ SDIRA - nie ty - jest właścicielem domu, korzystanie z funduszy osobistych, a nawet twojego czasu (kapitału własnego) w celu czerpania korzyści z nieruchomości jest również zabronione.
„Istnieje wiele sposobów wykorzystania własnej IRA do zakupu nieruchomości w ramach IRA. Możesz kupić nieruchomość na wynajem, wykorzystać IRA jako bank i pożyczyć pieniądze komuś zabezpieczonemu nieruchomościami (np. Hipoteką), możesz kupować zastawy podatkowe, kupować ziemię uprawną itp. Tak długo, jak inwestujesz w nieruchomości nieprzeznaczone do użytku osobistego, możesz użyć swojej IRA do dokonania tego zakupu ”- mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Masa.
Dlatego opcja SDIRA działa głównie w przypadku nieruchomości inwestycyjnej - domu lub mieszkania, które chcesz wynająć w celu uzyskania dochodu. Wszystkie pieniądze, które wchodzą lub wychodzą z nieruchomości, muszą pochodzić lub wracać do SDIRA.
Jednak po ukończeniu 59½ roku możesz rozpocząć wycofywanie zasobów z SDIRA. Możesz wtedy mieszkać w domu, ponieważ stanie się on twoją własnością osobistą po dystrybucji.
Czy korzystanie z IRA do zakupu domu to dobry pomysł?
Mimo że możesz wypłacić środki z konta IRA na zakup domu, następne pytanie brzmi, prawda?
O ile specjalnie nie otworzyłeś IRA, aby odłożyć pieniądze na zakup domu, powinieneś najpierw rozważyć inne opcje finansowania. Jeśli dzisiaj zmieścisz swoje początkowe inwestycje, może to zmniejszyć Twoje oszczędności emerytalne o wiele lat.
Po wyjęciu pieniędzy z IRA nie można ich odłożyć. Zastanów się, zanim podejmiesz jakąkolwiek decyzję.
Jest tylko tyle, ile możesz zaoszczędzić w IRA każdego roku (na rok 2019 to 6000 $, lub 7000 $, jeśli masz 50+). Nie możesz spłacić środków, które bierzesz z IRA. Po wypłaceniu pieniędzy nie ma ich. I tracisz lata mieszania.
Stuknij Zamiast tego 401 (k)
Spłacisz odsetki od pożyczki, zwykle pierwszą stopę plus jeden lub dwa punkty procentowe, które wrócą na twoje konto 401 (k). W większości przypadków musisz spłacić pożyczkę w ciągu pięciu lat. Ale jeśli używasz pieniędzy na dom, harmonogram spłat może zostać przedłużony do 15 lat.
Należy pamiętać o kilku kwestiach: „Będziesz musiał uwzględnić płatności w swoim miesięcznym budżecie. Ponadto odsetki naliczone za pożyczkę 401 (k) mogą nie być odliczone od podatku (skontaktuj się z doradcą podatkowym) i prawdopodobnie będą wyższe niż obecne oprocentowanie kredytów hipotecznych ”- mówi Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, CEO, Crystal Brook Advisors, Nowy Jork, NY, dodając:„ Inną drobną kwestią jest to, że spłacasz pożyczkę emerytalną po opodatkowaniu, więc pożyczka może być droższa niż myślisz. ”
W większości przypadków spłacasz pożyczkę poprzez automatyczne potrącenia wypłaty. Brzmi to dość łatwo, ale ważne jest, aby zrozumieć, co się stanie, jeśli przegapisz płatności.
Jeśli minęło więcej niż 90 dni od dokonania płatności, pozostałe saldo zostanie uznane za wypłatę i będzie opodatkowane jako dochód. A jeśli masz mniej niż 59 lat, będziesz także winien 10% kary.
Kolejne zastrzeżenie: jeśli odejdziesz z pracy (lub zostaniesz zwolniony), będziesz musiał spłacić całe saldo pożyczki w ciągu 60 do 90 dni. W przeciwnym razie saldo zostanie opodatkowane, a ty będziesz winny 10% kary za wcześniejsze wycofanie się (chyba że masz 55 lat lub więcej, kiedy odejdziesz z pracy).
Rollover IRA
Zastanów się: Zamiast wypłacać pieniądze z IRA, pożycz je.
Technicznie rzecz biorąc, nie możesz wziąć pożyczki z tradycyjnej IRA Rotha, ale możesz uzyskać dostęp do pieniędzy przez 60 dni przez tak zwane „zwolnienie z podatku” - o ile zwrócisz pieniądze do IRA (czy tego, z którego dokonałeś wypłaty, czy innego) w ciągu 60 dni. Jeśli tego nie zrobisz, nakładane są podatki dochodowe (w tym stanowe) i kary.
Jest to głównie krótkoterminowe rozwiązanie konkretnego problemu. Na przykład: „Niektórzy nabywcy domów po raz pierwszy mogą chcieć uzyskać znaczną zaliczkę, aby uniknąć prywatnego ubezpieczenia kredytu hipotecznego” - mówi Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO Blue Ocean Global Wealth w Gaithersburg, MD. może być „najskuteczniejszym sposobem dostępu do środków na zaliczkę”, kwalifikować się do lepszego finansowania, a tym samym decydować o zakupie domu.
Planować naprzód
Jeśli chodzi o czas, jeśli chcesz skorzystać z oferty nabywcy domu po raz pierwszy IRA, zaplanuj z wyprzedzeniem. Wszelkie środki IRA przekazane Tobie muszą zostać wykorzystane w ciągu 120 dni od ich otrzymania.
Fundusze muszą zostać wykorzystane na zakup, budowę lub znaczną renowację domu lub na pokrycie innych kosztów finansowania (koszty zamknięcia lub rozliczenia, punkty hipoteczne itp.).
Pieniądze nie mogą być wykorzystane na spłatę istniejącego kredytu hipotecznego lub na ogólne wyposażenie; Należy go wykorzystać do nabycia nieruchomości. A nieruchomość jest uważana za „nabytą” w dniu podpisania umowy na jej zakup, a nie w dniu faktycznego zamknięcia rachunku powierniczego.
Dolna linia
