Regularne składki IRA muszą być dokonywane gotówką lub czekami. Wkład papierów wartościowych jest niedozwolony. § 219 (e) (1) i publikacja IRS 590-A zawierają wewnętrzny kod przychodów, który zawiera szczegółowe informacje na temat zasad dotyczących składek IRA. Wyjątki dotyczą wkładów najazdowych, jeśli dystrybuowano takie same zabezpieczenia.
Nie można sfinansować IRA z zapasów; należy używać tylko gotówki lub czeków.
Doradca Insight
Ali Hashemian, MBA, CFP®
Kinetic Financial, Los Angeles, Kalifornia
Musisz użyć gotówki lub czeków, aby sfinansować swój wkład Roth IRA na dany rok. Uzasadnieniem tego jest prosty fakt, że niezrealizowane zyski z zapasów, w które zainwestowałeś, muszą zostać zrealizowane w pewnym momencie na niekwalifikowanym rachunku. Jest to cały powód i główna zaleta finansowania Roth IRA: unikanie podatku od zysków kapitałowych, który w innym przypadku musiałby zostać zrealizowany w przyszłości.
Z tego powodu warto rozważyć sprzedaż akcji, które straciły na wartości, i zrealizować straty, ponieważ może to stanowić korzyść podatkową. Jednocześnie rozważ przeznaczenie bardzo cenionych akcji na takie rzeczy, jak datki na cele charytatywne lub fundusze powiernicze na cele charytatywne. Takie postępowanie pomoże zmniejszyć podatki.
