Przepisy wewnętrznego urzędu skarbowego (IRS) zabraniają wykorzystywania środków na rachunku planu 401 (k) jako zabezpieczenia pożyczki, ale czasami możliwe jest uzyskanie przez osobę fizyczną pożyczki bezpośrednio z jej rachunku 401 (k).
Dostępność funduszy 401 (k)
Jako najpopularniejszy pojazd oszczędnościowy w Ameryce, plany 401 (k) mają kilka wspaniałych funkcji, takich jak status odroczonego podatku, dopasowanie składek i zasiłki wyrównawcze dla starszych oszczędzających. To powiedziawszy, jedną z ich wad jest brak dostępności. Struktura konta 401 (k) jest inna niż tradycyjnego indywidualnego konta emerytalnego lub IRA.
Kluczowe dania na wynos
- IRS nie zezwala na wykorzystanie środków na koncie 401 (k) jako zabezpieczenia pożyczki. W pewnych okolicznościach możesz pożyczyć od swojego 401 (k), jeśli twój plan na to pozwala. z wadami, które należy dokładnie rozważyć.
Podczas gdy IRA jest prowadzona w imieniu posiadacza rachunku, rachunek 401 (k) jest prowadzony w imieniu pracodawcy danej osoby w jej imieniu. Konkretny plan 401 (k) oferowany przez pracodawcę reguluje okoliczności, w których osoby fizyczne mogą wypłacać pieniądze z konta, a wielu pracodawców zezwala tylko na wcześniejsze wypłaty w przypadku poważnych trudności finansowych. Ten podstawowy fakt strukturalny dotyczący rachunków 401 (k) jest jednym z głównych czynników, który stanowi przeszkodę w wykorzystaniu środków z rachunków jako zabezpieczenia pożyczki.
Jeden z innych głównych powodów wynika z faktu, że rachunki te są szczególnie chronione przed wierzycielami na mocy ustawy o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych lub ustawy ERISA. W związku z tym, gdyby 401 (k) zastosowano jako zabezpieczenie pożyczki, wierzyciel nie miałby środków na odzyskanie z rachunku na wypadek, gdyby kredytobiorca nie dopłacił do spłaty kredytu.
Pożyczki od 401 (k)
Zamiast używać konta 401 (k) jako zabezpieczenia, osoba fizyczna może być w stanie pożyczyć potrzebne pieniądze z samego konta 401 (k). Możesz wziąć pożyczkę z kwoty 401 (k) tylko wtedy, gdy dokumenty wstępnego planu, które ustanowiły plan sponsorowany przez pracodawcę, wyraźnie stwierdzają, że uwzględniono rezerwę pożyczki. Możesz poprosić o te informacje od osoby kontaktowej w dziale zasobów ludzkich firmy lub sponsora planu 401 (k).
Po ustaleniu, że pożyczka na kwotę 401 (k) jest dostępna, złóż wniosek o pożyczkę w wysokości niezbędnej do wysokości dostępnego limitu bezpośrednio do sponsora planu 401 (k). Na przykład, jeśli Twoim planem 401 (k) zarządza Fidelity Investments, skieruj tam swoje żądanie.
Gdy sponsor planu przetworzy i zatwierdzi wniosek o pożyczkę 401 (k), otrzymasz czek lub depozyt bezpośredni na żądaną kwotę, pomniejszoną o wszelkie opłaty za zaciągnięcie pożyczki.
Pożyczanie od 401 (k) ma zarówno zalety, jak i wady, które należy dokładnie rozważyć.
Plusy
-
W przeciwieństwie do pożyczki osobistej od tradycyjnego pożyczkodawcy, w której spłacasz (wraz z odsetkami) bankowi lub unii kredytowej, spłaty kredytu w wysokości 401 (k) wracają na twoje konto.
-
Odsetki zapłacone od pożyczek o wartości 401 (k) są znacznie niższe niż oprocentowanie niezabezpieczonej pożyczki oferowanej przez pożyczkodawcę i przynosi korzyści jako pożyczkobiorca w przeciwieństwie do pożyczkodawcy zewnętrznego.
-
Pożyczka od kwoty 401 (k) nie wymaga obszernego wniosku kredytowego, kontroli kredytowej ani gwarantowania, a środki otrzymasz w ciągu kilku dni roboczych.
Cons
-
Wprawdzie wpływy z pożyczki w wysokości 401 (k) nie podlegają opodatkowaniu, dopóki jesteś zatrudniony przez spółkę, ale fundusze są uważane za wypłatę podlegającą opodatkowaniu, jeśli nie zwrócisz ich w całości po ustaniu stosunku pracy. Jeśli masz mniej niż 59½ lat, podział powoduje również karę podatkową w wysokości 10%.
-
Pożyczka na kwotę 401 (k) obniża Twoje oszczędności emerytalne, które na trudnym rynku mogą być trudne do uzupełnienia.
-
W zależności od przedziału czasowego do przejścia na emeryturę i czasu potrzebnego na spłatę konto może nigdy nie nadrobić utraty tych środków lub możliwości uznania.
-
Mimo że wypłaty pożyczki wracają na twoje konto 401 (k), dodatkowe odroczenie wypłaty może być szkodliwe dla przepływów pieniężnych potrzebnych na inne wydatki na życie.
401 (k) Limity kredytu
Począwszy od listopada 2019 r. IRS pozwala osobie pożyczyć cokolwiek, co jest mniejsze: do 50 000 USD lub 50% wartości zaksięgowanej na koncie (kwota 401 (k) danej osoby, którą otrzymałby w przypadku odejścia z pracy).
Składki pracodawcy nie są uwzględniane przy obliczaniu kwoty pożyczki, którą możesz wziąć.
Chociaż to ograniczenie jest takie samo w przypadku prawie wszystkich planów sponsorowanych przez pracodawców, firmy różnią się w zależności od tego, które ograniczenia dotyczą wykorzystania wpływów z pożyczek. Przy niektórych planach 401 (k) pracownicy mogą zaciągać pożyczkę na pokrycie kosztów leczenia nieobjętych ubezpieczeniem lub wydatkami na edukację małżonka lub dziecka. W innych przypadkach mogą wykorzystać fundusze pożyczkowe na zaliczkę na zakup domu lub na ogólne trudności finansowe.
Limit kredytu w wysokości 50% może nie mieć zastosowania, jeśli wartość indywidualnego konta użytkownika jest mniejsza niż 20 000 USD. W takim przypadku osoba fizyczna może uzyskać pożyczkę z konta w wysokości nawet 10 000 USD, pod warunkiem że wartość zgromadzonego konta wynosi co najmniej 10 000 USD.
Warunki spłaty pożyczek 401 (k)
Podobnie jak inne pożyczki, środki uzyskane z konta 401 (k) muszą zostać spłacone wraz z odsetkami. W przeciwieństwie do pożyczki z banku wypłacone odsetki trafiają na samo konto 401 (k). U większości pracodawców spłat pożyczek nie można przedłużyć poza pięcioletni okres i są one dokonywane poprzez odroczenie wypłaty. W niektórych przypadkach, takich jak pożyczka na zaliczkę na dom, spłata może zostać przedłużona po upływie maksymalnie pięciu lat.
Jeżeli osoba fizyczna porzuci pracę przed spłatą pożyczki, musi zwrócić pieniądze do października następnego roku (termin zwrotu podatku, w tym przedłużenie). Jeżeli pożyczka nie zostanie spłacona w tym terminie, jest oznaczana jako przedwczesna dystrybucja środków, a zatem podlega podatkowi dochodowemu, powiększonemu o 10% kary za wcześniejsze wypłatę dla kredytobiorców poniżej 59 roku życia.
