Tylko dlatego, że jesteś strojem jednoosobowym, freelancerem lub niezależnym kontrahentem, nie musisz rezygnować z planu emerytalnego. Jeśli jesteś samozatrudniony, możesz samodzielnie założyć indywidualny plan 401 (k), znany również jako niezależny plan 401 (k). Solo 401 (k) ma pewne zalety w stosunku do innych rodzajów kont emerytalnych.
Kluczowe dania na wynos
- Osoby prowadzące działalność na własny rachunek, które spełniają określone wymagania, mogą założyć solo 401 (k), aby zaoszczędzić na emeryturę. Ten rodzaj planu oferuje kilka korzyści w porównaniu z innymi rodzajami kont emerytalnych. Jedną z głównych korzyści jest to, że limity składek są zwykle wyższe niż inne plany emerytalne.
Zacznijmy od spojrzenia na to, co jest wymagane do skonfigurowania i jak działają.
Wymagania kwalifikacyjne
Aby zainwestować w solo 401 (k), musisz spełniać określone wymagania. Pierwszy stanowi, że ty, a nie pracodawca, jesteś odpowiedzialny za swoje dochody. Jedyni właściciele, właściciele małych firm bez pracowników (chociaż małżonkowie mogą wnosić wkład, jeśli pracują dla firmy), niezależni kontrahenci i freelancerzy zazwyczaj pasują do tego opisu.
Drugim wymogiem jest to, że musisz mieć dochód. Można to zweryfikować poprzez ewidencję podatkową.
Kroki, aby skonfigurować solo 401 (k)
Według Internal Revenue Service (IRS) należy podjąć konkretne kroki, aby właściwie otworzyć indywidualny plan 401 (k).
Po pierwsze, musisz przyjąć plan na piśmie, co oznacza, że musisz złożyć pisemną deklarację rodzaju planu, który zamierzasz sfinansować. Możesz wybrać jeden z dwóch rodzajów planów emerytalnych: tradycyjny i Roth. Każda z nich ma odrębne korzyści podatkowe.
Solo 401 (k) należy założyć do 31 grudnia w roku podatkowym, za który wpłacane są składki.
The Traditional 401 (k)
Dzięki tradycyjnemu indywidualnemu planowi inwestujesz swoje dolary przed opodatkowaniem, skutecznie ubiegając się o ulgę podatkową w latach pracy. Po osiągnięciu wieku emerytalnego płacisz podatki dochodowe od wypłacanych środków - w tym pieniędzy zarobionych przez lata na twoich inwestycjach.
Minusem jest to, że gdy będziesz gotowy do wypłacenia pieniędzy, stawka podatku może być wyższa niż w momencie początkowej inwestycji, a dodatkowe obciążenie podatkowe może usunąć wszelkie wcześniej otrzymane korzyści podatkowe. Pamiętaj jednak, że większość emerytów znajduje się w niższej grupie podatkowej niż w latach pracy.
The Roth 401 (k)
Plany Rotha są finansowane z dolarów po opodatkowaniu. Ponieważ już udzieliłeś IRS obniżki, wypłaty są zwolnione z podatku, kiedy nadejdzie czas przejścia na emeryturę. Jest to całkowicie wolne od podatku, zarówno kwoty wpłaconej, jak i zwrotów uzyskanych z konta.
Po ustaleniu rodzaju planu konieczne będzie utworzenie funduszu powierniczego, który będzie utrzymywał fundusze, dopóki ich nie potrzebujesz lub nie osiągniesz wieku emerytalnego. Możesz wybrać firmę inwestycyjną, biuro maklerskie online lub firmę ubezpieczeniową, aby zarządzać swoim planem.
Musisz także ustanowić system prowadzenia dokumentacji, aby wszystkie inwestycje były rozliczane przez cały czas.
Korzyści z Solo 401 (k)
Solo 401 (k) zapewnia szereg korzyści w porównaniu z innymi rodzajami kont emerytalnych.
Jedną z głównych zalet jest to, że limity składek są zazwyczaj najwyższe wśród planów emerytalnych. Podobnie jak sponsorowany przez pracodawcę numer 401 (k), pracownik może wpłacać składki. Z solo 401 (k) nosisz oba kapelusze i możesz wnieść wkład w obie role.
Jako pracownik możesz wnieść wkład w wysokości 19 000 USD w 2019 r. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowy wkład w wysokości 6 000 USD. W 2020 r. Maksymalna kwota wzrasta do 19 500 USD, a wkład wyrównawczy do 6 500 USD.
W czapce pracodawcy możesz wpłacić do 25% swojego wynagrodzenia. Całkowity limit składek dla solo 401 (k) wynosi 56 000 USD w 2019 r., Nie licząc wkładu pieniężnego w wysokości 6000 USD dla osób powyżej 50. roku życia. W 2020 r. Łączna kwota wynosi 57 000 USD, nie licząc kwoty doładowania wynoszącej 6500 USD.
Korzyścią jest również możliwość wyboru między planem tradycyjnym a planem Rotha. Oznacza to, że możesz wybrać plan z ulgą podatkową, która najlepiej Ci odpowiada.
Kolejną korzyścią jest to, że w przeciwieństwie do SEP IRA, innego konta emerytalnego uprzywilejowanego pod względem podatkowym, często zalecanego właścicielom małych firm, możesz zaciągać pożyczki z planu. Ogólnie rzecz biorąc, nie zaleca się pożyczania z funduszu emerytalnego, ale jest to przyzwoita opcja, jeśli musisz.
Przy odpowiednim planowaniu i staranności solo 401 (k) oferuje możliwość cieszenia się komfortową emeryturą po latach bycia własnym szefem i pracy na własnych warunkach.
