Co to jest jednostka renty?
Jednostka renty to jednostka akumulacji, w odniesieniu do której ankieter wypowiedział umowę. Jest to subkonta łącznej skumulowanej renty emerytalnej. Jednostki te stanowią stały udział we własności portfela kont ubezpieczyciela i różnią się w kluczowy sposób od udziałów w funduszach wspólnego inwestowania.
Kluczowe dania na wynos
- Jednostka renty oznacza czas skumulowany w ramach umowy renty rocznej. AVU, która oznacza skumulowaną wartość jednostki, pokazuje, ile jest warta każda jednostka renty. Jednostki akumulacji przeliczają się na jednostki renty, gdy ubezpieczony chce zacząć wypłacać.
Jak działa jednostka renty
Kiedy ubezpieczony przechodzi od gromadzenia bogactwa do wydawania swoich oszczędności, zaczyna czerpać z zaoszczędzonych pieniędzy na finansowanie emerytury. Podczas oszczędzania strona ubezpieczona dokonywała okresowych płatności na rzecz swojego towarzystwa ubezpieczeń na życie w celu zakupu udziałów w bardzo dużym portfelu zarządzanym przez ubezpieczyciela.
Renty mają miejsce, gdy ubezpieczony chce zacząć wypłacać pieniądze, dlatego przeliczają swoje zgromadzone oszczędności, aby zacząć wypłacać im dochód. Aby to osiągnąć, ubezpieczony kupuje jednostki renty z pieniędzmi, które wcześniej były zapisywane jako jednostki akumulacji. Pomyśl o tym jako o metodzie księgowej w celu ustalenia proporcjonalnej własności oddzielnego konta.
Co oznaczają liczby?
Subkonta rent dożywotnich przypominają fundusze inwestycyjne, ale istnieje różnica między nimi a tym, co ma głównie związek z tym, jak obliczane są ich wartości. Firma inwestycyjna Fidelity wyjaśnia to w następujący sposób: „Wartość aktywów netto (NAV) to wartość każdej akcji funduszu wspólnego inwestowania. Wartość tę, którą oblicza się każdego dnia otwarcia rynku akcji, określa się dzieląc sumę aktywów minus wszystkie zobowiązania według liczby wyemitowanych akcji każdego dnia.
„Wartość jednostki akumulacji (AUV) to wartość każdej jednostki na Rachunku Zmiennym; wartość ta jest ponownie obliczana każdego dnia, gdy rynek papierów wartościowych jest otwarty. AUV uwzględnia dzienne wyniki funduszu bazowego mierzone zmianą NAV plus wpływ wszelkich wypłat, takich jak zyski kapitałowe i dochody z dywidend, pomniejszone o dzienne oddzielne opłaty z tytułu renty rocznej. Ponieważ wartość posiadanych jednostek stanowi już „udział” w tej działalności, nie zobaczysz osobno żadnej dystrybucji na wyciągu rocznym. ”
Innym zwrotem jest to, że w przypadku funduszy wspólnego inwestowania dochody kapitałowe i dywidendy mogą być wypłacane kwartalnie lub rocznie, wypłacane bezpośrednio akcjonariuszowi. W przypadku większości rent, emitentem jest akcjonariusz, a te wypłaty zmniejszają wartość aktywów netto funduszu i zwiększają liczbę akcji.
„Gdy nastąpi dystrybucja, wartość aktywów netto funduszu zmniejszy się, a liczba akcji wzrośnie, ale wartość jednostkowa każdego subkonta nie ulegnie zmianie”, stwierdził Fidelity.
