Co to jest skorygowana metoda premium
Metoda skorygowanej składki jest formułą stosowaną przez przewoźników do obliczania wartości wykupu gotówkowego polisy ubezpieczeniowej na życie. W szerokim sensie metoda ta opiera się na całkowitej wartości składek opłaconych do daty wykupu, po odliczeniu wszelkich kosztów lub opłat, które zgromadziły się do tego momentu.
ZŁAMANIE Skorygowana metoda premium
Metoda skorygowanej składki jest najczęściej stosowaną formułą do obliczania wartości wykupu gotówkowego (CSV) polisy ubezpieczenia na życie. Ubezpieczyciele używają tej formuły do ustalenia wypłaty należnej ubezpieczającemu w przypadku, gdy zdecydują się anulować polisę przed końcem jej okresu, jeśli dotyczy. CSV polisy pochodzi z części oszczędnościowej tej polisy, w przeciwieństwie do części przeznaczonej na wypłatę świadczeń z tytułu śmierci. CSV nie należy mylić z wartością nominalną polisy, która jest innym terminem świadczenia z tytułu śmierci.
Kiedy ubezpieczający dokonuje rocznych płatności składek, ułamek każdej płatności przeznaczany jest na oszczędności, a pozostała część finansuje rezerwę zapewniającą świadczenia z tytułu śmierci. Wcześniej w okresie obowiązywania polisy większa część składki trafia do tej rezerwy. Oznacza to, że wartość wykupu będzie bardzo niska w tych wczesnych latach. Zasadniczo wartość wykupu nigdy nie zbliży się do wartości nominalnej lub korzyści z tytułu śmierci z polisy. Ubezpieczający powinien rozważyć anulowanie polisy tylko w przypadku skrajnych trudności finansowych lub gdy jest pewien, że przenosi aktywa do wyższej inwestycji.
Obliczanie wartości wykupu gotówkowego metodą skorygowanej premii
Aby obliczyć CSV polisy ubezpieczenia na życie z zastosowaniem metody skorygowanej składki, przewoźnik najpierw koryguje składkę wartości netto, aby odzwierciedlić wydatki poniesione na przejęcie firmy. Koszty te są znane jako zwrot kosztów. Składka netto jest równa świadczeniu z tytułu śmierci z polisy podzielonemu przez liczbę lat, przez którą przewoźnik spodziewa się opłacenia składek. Odpis aktualizujący koszty jest amortyzowany i odejmowany od składki na poziomie netto, a pozostała suma jest składką skorygowaną. Skorygowaną roczną składkę mnoży się następnie przez liczbę lat obowiązywania polisy. Następnie przewoźnik ocenia opłaty za przekazanie, które będą wyższe w pierwszych latach obowiązywania polisy mającej na celu zrekompensowanie przewoźnikowi utraconych przychodów z premii. Opłaty te są odejmowane od iloczynu skorygowanej składki i płatności dokonanych w celu dotarcia do CSV.
