401 (k) vs. Plan emerytalny: przegląd
Programy 401 (k) i tradycyjne programy emerytalne są dwiema częściami tradycyjnego trójnożnego stołka emerytalnego: emerytura zapewniana przez pracodawcę, ubezpieczenie społeczne i osobiste oszczędności emerytalne. Największą różnicą między programem 401 (k) a tradycyjnym programem emerytalnym jest rozróżnienie między programem określonych świadczeń a programem określonych składek.
Plany o zdefiniowanym świadczeniu, takie jak emerytury, gwarantują określoną kwotę miesięcznego dochodu na emeryturze i obarczają inwestora planem ryzyko inwestycyjne i długowieczne. Plany o zdefiniowanej składce, takie jak 401 (k), nakładają ryzyko inwestycyjne i długowieczne na poszczególnych pracowników, prosząc ich o wybranie własnych inwestycji emerytalnych bez gwarantowanych świadczeń minimalnych lub maksymalnych. Pracownicy ponoszą ryzyko zarówno niedostatecznego inwestowania, jak i przeżywania oszczędności.
Istnieją również inne różnice, w tym dostępność każdego planu. Twój pracodawca ma większe szanse na zaoferowanie planu 401 (k) niż planu emerytalnego w pakiecie świadczeń. Emerytury stały się mniej powszechne, a plany określonych składek musiały nabrać luzu, mimo że zostały zaprojektowane jako uzupełnienie tradycyjnych emerytur, a nie zastępstwo.
Kluczowe dania na wynos
- 401 (k) plany i emerytury to dwie nogi trójnożnego stołka emerytalnego: emerytura w miejscu pracy, ubezpieczenie społeczne i osobiste oszczędności emerytalne. Emerytury zapewniają gwarantowany dochód na całe życie, a pracodawca podejmuje ryzyko inwestycyjne i długowieczności. 401 (k) plany przenoszą całe ryzyko w ręce poszczególnych pracowników. 401 (k) plany zostały opracowane raczej jako uzupełnienie tradycyjnych emerytur niż jako zamiennik, choć teraz właśnie o to proszono.
Zrozumienie planu 401 (k)
Plan 401 (k) jest finansowany głównie ze składek pracowników w formie potrąceń z wypłaty przed opodatkowaniem. Wpłacone pieniądze mogą być ulokowane w różnych inwestycjach, takich jak akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania i fundusze typu ETF, w zależności od opcji dostępnych w ramach planu.
Jakikolwiek wzrost inwestycji w 401 (k) występuje bez podatku i nie ma ograniczenia wzrostu indywidualnego rachunku 401 (k). Główną wadą planu 401 (k) jest brak podłogi; 401 (k) s może stracić wartość, jeśli portfel bazowy osiąga słabe wyniki. Istnieje większy kompromis ryzyko / zwrot z planami 401 (k).
Wielu pracodawców oferuje programy dopasowane do swoich planów 401 (k), co oznacza, że wnoszą dodatkowe pieniądze na konto pracownika (do pewnego poziomu), ilekroć pracownik wnosi swój własny wkład. Załóżmy na przykład, że twój pracodawca oferuje 50% dopasowania twoich indywidualnych składek do twojego 401 (k) do 6% twojego wynagrodzenia. Zarabiasz 100 000 $ i wpłacasz 6000 $ (6%) na swoje 401 (k), więc twój pracodawca wnosi dodatkowe 3000 $ na twoje 401 (k).
Nie ma ochrony przed długowiecznością przy 401 (k); jeśli przeżyjesz swoje oszczędności, nie otrzymasz więcej pieniędzy.
Zrozumienie planu emerytalnego
Pracownicy nie mają kontroli nad decyzjami inwestycyjnymi za pomocą planu emerytalnego i nie ponoszą ryzyka inwestycyjnego. Zamiast tego składki - przez pracodawcę lub pracownika, często oba - wnoszone są do portfela inwestycyjnego zarządzanego przez profesjonalistę inwestycyjnego. Sponsor z kolei obiecuje zapewnić dożywotni pracownikom określony miesięczny dochód na podstawie składki, a często także liczby lat pracy w firmie.
Dochód gwarantowany wiąże się z pewnym zastrzeżeniem: jeśli portfel firmy osiąga słabe wyniki, firma ogłasza bankructwo lub napotyka inne problemy, możliwe jest, że świadczenia zostaną zmniejszone. Jednak prawie wszystkie prywatne emerytury są ubezpieczone przez Pension Benefit Guaranty Corporation, a pracodawcy płacą regularne składki, więc emerytury pracownicze są często chronione. Plany emerytalne przedstawiają poszczególnym pracownikom znacznie mniejsze ryzyko rynkowe niż plany 401 (k).
Doradca Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
401 (k) jest również określane jako „plan określonych składek”, który wymaga od ciebie, emeryta, wniesienia oszczędności i podjęcia decyzji inwestycyjnych dotyczących pieniędzy w planie. Dlatego masz kontrolę nad tym, ile wkładasz w plan, ale nie ile możesz z niego wydobyć, kiedy przejdziesz na emeryturę, co zależy od wartości rynkowej zainwestowanych aktywów w tym czasie.
Z drugiej strony, program emerytalny jest powszechnie znany jako „plan określonych świadczeń”, w którym sponsor planu emerytalnego lub twój pracodawca nadzoruje zarządzanie inwestycjami i gwarantuje pewną kwotę dochodu po przejściu na emeryturę. W wyniku tej ogromnej odpowiedzialności wielu pracodawców zdecydowało się przerwać plany emerytalne ze zdefiniowanym świadczeniem i zastąpić je planami 401 (k).
