To, co stanie się z rentą po śmierci właściciela, zależy od rodzaju renty i jej planu wypłat. Istnieje kilka rodzajów planów wypłat dożywotnich. W przypadku niektórych rent rocznych płatności po prostu kończą się śmiercią właściciela renty lub rocznego, podczas gdy inne przewidują płatności na rzecz małżonka lub innego beneficjenta przez wiele lat.
Kluczowe dania na wynos
- To, co stanie się z pieniędzmi w ramach renty rocznej po śmierci właściciela, zależy od rodzaju renty i jej szczegółowych przepisów. Niektóre renty zatrzymują płatności po śmierci właściciela, podczas gdy inni będą nadal płacić małżonkowi lub innemu beneficjentowi. ryczałtowe świadczenie z tytułu śmierci dla beneficjenta, jeżeli właściciel umrze przed uzyskaniem jakiegokolwiek dochodu.
Rodzaje rent i planów wypłat
To, czy renta jest rentą na czas określony, dożywotnią czy jakąś odmianą, wpłynie na to, co stanie się po śmierci właściciela. Są to dwie główne opcje, wraz z typem hybrydowym, który łączy niektóre cechy obu.
Stała renta roczna
Renta okresowa lub określony okres gwarantują wypłatę na rzecz ankietującego przez określony czas. Niektóre typowe opcje to 10, 15 lub 20 lat. (W przeciwieństwie do renty o stałej kwocie, ankieter wybiera kwotę do wypłaty co miesiąc do śmierci lub do wyczerpania świadczeń.)
W przypadku śmierci ankietera przed rozpoczęciem płatności niektóre plany przewidują wypłatę pozostałych świadczeń beneficjentowi wyznaczonemu przez ankietera. Ta funkcja ma zastosowanie, jeśli albo pełny okres jeszcze nie upłynął, albo saldo pozostaje na koncie w chwili śmierci, w zależności od planu.
Jeżeli jednak osoba wnosząca odwołanie przeżyje ustalony okres lub wyczerpie rachunek przed śmiercią, dalsze płatności nie są gwarantowane, chyba że plan przewiduje kontynuację świadczeń. W takim przypadku płatności będą nadal wypłacane beneficjentowi, dopóki nie upłynie określony z góry okres lub saldo konta osiągnie zero.
Dożywotnia renta
Innym powszechnym rodzajem renty jest renta dożywotnia, która gwarantuje wypłatę tak długo, jak długo żyje osoba spłacająca. Płatności opierają się na wielu czynnikach, w tym na wieku ankietującego, obowiązujących stopach procentowych i saldzie rachunku. Im dłużej oczekuje się, że osoba przeżywająca ma żyć, tym mniejsze miesięczne płatności. Ale nawet jeśli doręczyciel przeżyje oczekiwaną liczbę lat, nadal są gwarantowanymi płatnościami. Po śmierci wszystkie płatności zazwyczaj się zatrzymują.
Jeżeli jednak renta nadal znajduje się w fazie akumulacji w chwili śmierci osoby wnoszącej odwołanie, co oznacza, że nie zaczęły otrzymywać płatności, wiele planów zapewnia beneficjentowi świadczenie z tytułu śmierci. Zazwyczaj płatność ryczałtowa stanowi większą część salda konta lub sumy wszystkich zapłaconych składek, chociaż niektóre plany przewidują dodatkowe opcje.
Jeżeli renta jest ustrukturyzowana jako wspólna renta dożywotnia, gwarantuje ona wypłatę zarówno za okres życia anuitenta, jak i ich małżonka, jeżeli małżonek będzie żył dłużej. Po śmierci małżonka małżonek nadal otrzymuje płatności aż do własnej śmierci. Płatności te lub łączne wypłaty na całe życie mogą być taką samą kwotą, jaką osoba otrzymująca annuitant otrzymywała w trakcie ich trwania, lub zmniejszoną kwotą, w zależności od wyborów dokonanych przez annuitanta na początku umowy. Jeżeli oboje małżonkowie umierają wcześnie, niektóre renty przewidują, że inny beneficjent otrzyma wypłatę.
Wspólne renty dożywotnie mogą zapewnić dochód zarówno ankieterowi, jak i ich pozostałemu przy życiu małżonkowi.
Życie z okresem pewnej renty
Jeszcze inna odmiana, życie z okresem pewnej renty okresowej lub okresem pewnym plus renta dożywotnia, łączy cechy okresów ustalonych i rocznych. W przypadku tego rodzaju abonamentu osoba otrzymująca abonament ma zagwarantowaną płatność dożywotnią, ale może również wybrać ustalony okres gwarantowanej płatności.
Na przykład okres dożywotni z pewną dożywotnią datą z wybranym 10-letnim okresem płaci ankieterowi dożywocie. Jeśli jednak umrą w ciągu pierwszych 10 lat pobierania świadczeń, umowa gwarantuje wypłatę na rzecz beneficjenta do końca tego okresu. Ten rodzaj planu zapewnia ankieterowi gwarancję, że będą mieli dochód na całe życie i że ich spadkobiercy nie stracą całkowicie, jeśli umrą zbyt wcześnie.
The Advisor Insight
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, Teksas
Renty mają dwa różne etapy: akumulację i dystrybucję. Podczas akumulacji wkładasz pieniądze do umowy renty z zamiarem ich powiększania w czasie. Jeśli umrzesz w tym czasie, zgromadzone bogactwo trafi do wyznaczonych beneficjentów, o ile nie zostanie zaangażowane zaufanie, które dyktuje sposób przydzielenia pieniędzy.
Faza dystrybucji ma miejsce, gdy chcesz pobierać przepływy pieniężne z renty za życia, co oznacza, że zwiastowałeś aktywa w zamian za strumień dochodów. To nieodwołalna decyzja. Dwa najczęstsze to dochód na całe życie lub łączny dochód na całe życie. Oznacza to, że gdy dana osoba umiera, lub ostatni umiera na wspólny dochód na całe życie, wszystkie dochody przestają obowiązywać i umowa wygasa.
